半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和2年7月28日-令和3年7月26日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき中間計算期間末日の基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき中間計算期間末日の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い
	当ファンドは、原則として毎年7月25日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2020年7月27日、当中間計算期間末日を2021年1月27日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

期別		第1期 2020年7月27日現在		第2期中間計算期間末 2021年1月27日現在
1.	受益権の総数		2,762,400,000口		1,820,440,000口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.5664円	1口当たり純資産額	2.1990円
		(1万口当たり純資産額)	(15,664円)	(1万口当たり純資産額)	(21,990円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第1期 2020年7月27日現在	第2期中間計算期間末 2021年1月27日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(その他の注記)

項目	第1期 自 2019年9月30日 至 2020年7月27日	第2期中間計算期間 自 2020年7月28日 至 2021年1月27日
設定年月日	2019年9月30日	2019年9月30日
設定元本額	3,535,970,000円	3,535,970,000円
期首元本額	3,535,970,000円	2,762,400,000円
元本残存率	78.1%	51.4%

(有価証券に関する注記) 該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(参考)
東洋・中国A株ファンド「創新」2019-09の主要投資対象の状況は以下のとおりです。
*なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。