有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(令和1年10月29日-令和2年3月16日)

エコインデックスマザーファンド
貸借対照表

	2020年 3月16日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	3,557,956
コール・ローン	757,170
株式	193,621,264
未収配当金	204,694
前払金	555,880
差入委託証拠金	1,648,871
流動資産合計	200,345,835
資産合計	200,345,835
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	555,880
未払解約金	4,583
未払利息	1
流動負債合計	560,464
負債合計	560,464
純資産の部
元本等
元本	219,256,403
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△19,471,032
元本等合計	199,785,371
純資産合計	199,785,371
負債純資産合計	200,345,835

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2020年 3月16日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
4.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2020年 3月16日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		219,256,403口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	19,471,032円
3.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9112円
		(1万口当たり純資産額)	(9,112円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2020年 3月16日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引及び為替予約取引を行っております。株価指数先物取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。為替予約取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変動により損失が発生する信用リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2020年 3月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2020年 3月16日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2019年10月29日
期首元本額	199,900,000円
期中追加設定元本額	32,804,599円
期中一部解約元本額	13,448,196円
期末元本額	219,256,403円
期末元本額の内訳
SMT MIRAIndex エコ	219,256,403円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2020年 3月16日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△15,450,878
合計	△15,450,878

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「エコインデックスマザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2020年 3月16日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	5,633,516	-	5,077,636	△555,880
合計		5,633,516	-	5,077,636	△555,880

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.計算日又は計算日に知りうる直近の日のわが国の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しております。

4.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
			単価	金額
円	大氣社	200	2,737.00	547,400
	栗田工業	1,000	2,109.00	2,109,000
	ダイセキ	400	2,085.00	834,000
円 小計		1,600		3,490,400
アメリカドル	RENEWABLE ENERGY GROUP INC	380	28.50	10,830.00
	ECOLAB INC	541	180.07	97,417.87
	CIRCOR INTERNATIONAL INC	206	20.72	4,268.32
	DONALDSON CO INC	1,345	43.94	59,099.30
	EVOQUA WATER TECHNOLOGIES CO	808	15.89	12,839.12
	GRACO INC	1,923	46.62	89,650.26
	IDEX CORP	646	130.85	84,529.10
	INGERSOLL-RAND INC	608	23.00	13,984.00
	SPX CORP	450	36.65	16,492.50
	SPX FLOW INC	436	26.24	11,440.64
	TPI COMPOSITES INC	310	13.99	4,336.90
	TRANE TECHNOLOGIES PLC	690	103.44	71,373.60
	CASELLA WASTE SYSTEMS INC-A	462	43.83	20,249.46
	CLEAN HARBORS INC	536	54.33	29,120.88
	REPUBLIC SERVICES INC	1,191	84.98	101,211.18
	US ECOLOGY INC	229	34.29	7,852.41
	WASTE MANAGEMENT INC	925	105.32	97,421.00
	TESLA INC	292	546.62	159,613.04
	BADGER METER INC	301	54.77	16,485.77
	ITRON INC	408	61.29	25,006.32
	AMERICAN STATES WATER CO	383	76.76	29,399.08
	CALIFORNIA WATER SERVICE GRP	501	45.79	22,940.79
	CIA SANEAMENTO BASICO DE-ADR	3,570	10.29	36,735.30
	CANADIAN SOLAR INC	474	16.80	7,963.20
	ENPHASE ENERGY INC	963	32.86	31,644.18
	JINKOSOLAR HOLDING CO-ADR	310	17.41	5,397.10
アメリカドル 小計		18,888		1,067,301.32
				(114,105,184)
カナダドル	WASTE CONNECTIONS INC	1,154	122.58	141,457.32
	NORTHLAND POWER INC	1,619	26.88	43,518.72
カナダドル 小計		2,773		184,976.04
				(14,294,948)
チリペソ	AGUAS ANDINAS SA-A	26,600	235.00	6,251,000.00
	INVERSIONES AGUAS METROPOL	4,230	644.99	2,728,307.70
チリペソ 小計		30,830		8,979,307.70
				(1,145,759)
ユーロ	UPONOR OYJ	558	9.53	5,317.74
	BEFESA SA	252	26.00	6,552.00
	ACEA SPA	472	13.82	6,523.04
	RED ELECTRICA CORPORACION SA	5,043	14.05	70,854.15
	SUEZ	3,669	9.95	36,521.22
	VEOLIA ENVIRONNEMENT	3,729	18.27	68,147.47
ユーロ 小計		13,723		193,915.62
				(23,066,262)
イギリスポンド	PENNON GROUP PLC	4,575	10.03	45,887.25
	SEVERN TRENT PLC	2,652	22.73	60,279.96
イギリスポンド 小計		7,227		106,167.21
				(13,993,899)
ノルウェークローネ	TOMRA SYSTEMS ASA	1,131	267.80	302,881.80
ノルウェークローネ 小計		1,131		302,881.80
				(3,171,172)
デンマーククローネ	VESTAS WIND SYSYEMS	1,117	555.80	620,828.60
デンマーククローネ 小計		1,117		620,828.60
				(9,883,591)
オーストラリアドル	BINGO INDUSTRIES LTD	4,117	2.53	10,416.01
オーストラリアドル 小計		4,117		10,416.01
				(685,373)
香港ドル	XINJIANG GOLDWIND SCI&TEC-H	8,200	6.99	57,318.00
	CHINA WATER AFFAIRS GROUP	8,000	6.32	50,560.00
	GUANGDONG INVESTMENT LTD-R	30,000	14.54	436,200.00
香港ドル 小計		46,200		544,078.00
				(7,491,954)
タイバーツ	TTW PCL	14,000	12.60	176,400.00
タイバーツ 小計		14,000		176,400.00
				(590,940)
韓国ウォン	SEOUL SEMICONDUCTOR CO LTD	403	12,700.00	5,118,100.00
韓国ウォン 小計		403		5,118,100.00
				(450,392)
新台湾ドル	CLEANAWAY CO LTD	1,000	141.50	141,500.00
	SUNNY FRIEND ENVIRONMENTAL T	1,000	212.00	212,000.00
新台湾ドル 小計		2,000		353,500.00
				(1,251,390)
合 計		144,009		193,621,264
				(190,130,864)

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

有価証券明細表注記

1.通貨ごとの小計の欄における( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の記載は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

3.通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

4.外貨建有価証券の通貨別内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	26銘柄	100.0%	60.0%
カナダドル	株式	2銘柄	100.0%	7.5%
チリペソ	株式	2銘柄	100.0%	0.6%
ユーロ	株式	6銘柄	100.0%	12.1%
イギリスポンド	株式	2銘柄	100.0%	7.4%
ノルウェークローネ	株式	1銘柄	100.0%	1.7%
デンマーククローネ	株式	1銘柄	100.0%	5.2%
オーストラリアドル	株式	1銘柄	100.0%	0.4%
香港ドル	株式	3銘柄	100.0%	3.9%
タイバーツ	株式	1銘柄	100.0%	0.3%
韓国ウォン	株式	1銘柄	100.0%	0.2%
新台湾ドル	株式	2銘柄	100.0%	0.7%

(注)時価比率は、通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。