有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2024/10/26-2025/04/25)

(4)【附属明細表】

① 有価証券明細表 (ア)株式

該当事項はありません。

(イ)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	円ハイブリッド債券インカム・マザーファンド	56,312,528,820	56,132,328,727
合計		56,312,528,820	56,132,328,727

② 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「円ハイブリッド債券インカム・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
円ハイブリッド債券インカム・マザーファンド
(1)貸借対照表

(単位:円)
	(2024年10月25日現在)	(2025年 4月25日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	15,751,465,113	5,265,681,402
社債券	175,001,107,400	155,053,892,700
派生商品評価勘定	413,762,932	132,899,548
未収入金	41,287,927	-
未収利息	754,573,149	745,004,889
前払金	-	215,710,000
前払費用	10,028,263	16,399,130
差入委託証拠金	972,777,636	934,895,208
流動資産合計	192,945,002,420	162,364,482,877
資産合計	192,945,002,420	162,364,482,877
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	835,977,461	754,292,463
前受金	10,730,002	4,055,555
未払金	198,862,000	-
未払解約金	1,179,426,395	1,610,127,127
未払利息	53,010,711	58,529,375
受入担保金	470,000,000	-
流動負債合計	2,748,006,569	2,427,004,520
負債合計	2,748,006,569	2,427,004,520
純資産の部
元本等
元本	191,076,574,387	160,457,273,418
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△879,578,536	△519,795,061
元本等合計	190,196,995,851	159,937,478,357
純資産合計	190,196,995,851	159,937,478,357
負債純資産合計	192,945,002,420	162,364,482,877

(2)注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
	(2)金利スワップ取引、クレジット・デフォルト・スワップ取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	該当事項はありません。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

2024年10月25日現在	2025年 4月25日現在
本書における開示対象ファンドの当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本書における開示対象ファンドの当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

項 目		2024年10月25日現在	2025年 4月25日現在
1.	元本の推移
	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	223,271,933,943円	191,076,574,387円
	同期中における追加設定元本額	2,606,315,796円	2,569,447,901円
	同期中における解約元本額	34,801,675,352円	33,188,748,870円
	同期末日における元本の内訳
	マニュライフ・円ハイブリッド債券インカム・ファンド(3ヵ月決算型)	66,362,349,916円	56,312,528,820円
	マニュライフ・円ハイブリッド債券インカム・ファンド(年1回決算型)	124,714,224,471円	104,144,744,598円
	合計	191,076,574,387円	160,457,273,418円
2.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の受益権の総数	191,076,574,387口	160,457,273,418口
3.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	0.9954円	0.9968円
	(1万口当たり純資産額)	9,954円	9,968円
4.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は879,578,536円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は519,795,061円であります。

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。 当ファンドは、信託財産の効率的な運用に資するために金利スワップ取引、クレジット・デフォルト・スワップ取引を利用しております。当該金利スワップ取引、クレジット・デフォルト・スワップ取引に係る主要なリスクは、価格変動リスクであります。 当ファンドは、対象インデックスとの連動及び運用の効率化に資するために債券先物取引を利用しております。債券先物取引に係る主要なリスクは、対象指数又は対象証券の値動き、債券市場の需要等を反映して変動する価格変動リスクであります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	2024年10月25日現在	2025年 4月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2024年10月25日現在	2025年 4月25日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	4,081,769,200	△1,114,395,300
合計	4,081,769,200	△1,114,395,300

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

1.債券関連

(2024年10月25日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	売建	2,884,242,300	-	2,881,200,000	3,042,300
合計		2,884,242,300	-	2,881,200,000	3,042,300

(2025年 4月25日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	売建	11,039,459,200	-	11,234,400,000	△194,940,800
合計		11,039,459,200	-	11,234,400,000	△194,940,800

(注)1.時価の算定方法 債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として開示対象ファンドの期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、開示対象ファンドの期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2.債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

2.金利関連

(2024年10月25日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	金利スワップ取引
	変動受取、固定支払	17,800,000,000	17,800,000,000	410,639,092	410,639,092
合計		17,800,000,000	17,800,000,000	410,639,092	410,639,092

(2025年 4月25日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	金利スワップ取引
	変動受取、固定支払	22,050,000,000	22,050,000,000	△46,838,019	△46,838,019
合計		22,050,000,000	22,050,000,000	△46,838,019	△46,838,019

(注)金利スワップ取引

1.時価の算定方法 金利スワップ取引の評価においては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。

2.金利スワップ取引の残高表示は、契約額ベースに基づいて表示しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

3.クレジットデリバティブ関連

(2024年10月25日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	買付
	クレジット・デフォルト・スワップ取引	34,500,000,000	34,500,000,000	35,335,895,921	△835,895,921
合計		34,500,000,000	34,500,000,000	35,335,895,921	△835,895,921

(2025年 4月25日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	買付
	クレジット・デフォルト・スワップ取引	24,500,000,000	24,500,000,000	24,879,614,096	△379,614,096
合計		24,500,000,000	24,500,000,000	24,879,614,096	△379,614,096

(注)クレジット・デフォルト・スワップ取引

1.時価の算定方法 クレジット・デフォルト・スワップ取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として本書における開示対象ファンドの期末日に知りうる直近の日の金融商品取引業者、銀行等の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。

2.クレジット・デフォルト・スワップ取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.時価額等には手数料相当額を含んでおります。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。
(3)附属明細表

① 有価証券明細表 (ア)株式

該当事項はありません。

(イ)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
社債券	第1回朝日生命保険相互会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担	800,000,000	791,688,000
	第1回A号株式会社商工組合中央金庫任意償還条項付無担保永久社	5,000,000,000	4,484,450,000
	第2回積水ハウス株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保	500,000,000	497,815,000
	アフラック	700,000,000	698,075,000
	第1回日本生命第9回劣後ローン流動化株式会社利払繰延条項・期	400,000,000	398,344,000
	第2回不二製油グループ本社株式会社利払繰延条項・期限前償還条	200,000,000	198,122,000
	第3回ヒューリック株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担	500,000,000	495,905,000
	第4回ヒューリック株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担	1,500,000,000	1,446,060,000
	第2回野村不動産ホールディングス株式会社利払繰延条項・期限前	100,000,000	96,079,000
	第3回森ビル株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	1,300,000,000	1,284,920,000
	第1回東急不動産ホールディングス株式会社利払繰延条項・期限前	400,000,000	398,840,000
	第2回武田薬品工業株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担	6,400,000,000	6,375,488,000
	第24回LINEヤフー株式会社無担保社債	300,000,000	297,537,000
	第25回LINEヤフー株式会社無担保社債	300,000,000	295,293,000
	第3回楽天株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	400,000,000	385,796,000
	第16回楽天グループ株式会社無担保社債	700,000,000	678,538,000
	第6回楽天株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	6,400,000,000	6,049,920,000
	第1回ENEOSホールディングス株式会社利払繰延条項・期限前	1,900,000,000	1,881,589,000
	第3回ENEOSホールディングス株式会社利払繰延条項・期限前	10,800,000,000	9,132,588,000
	第4回ENEOSホールディングス株式会社利払繰延条項・期限前	200,000,000	197,956,000
	第2回日本製鉄株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社	300,000,000	296,502,000
	第4回日本製鉄株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社	300,000,000	298,389,000
	第1回全共連第2回劣後ローン流動化株式会社利払繰延条項・期限	200,000,000	197,380,000
	第3回DMG森精機株式会社利払繰延条項・任意償還条項付無担保	1,600,000,000	1,578,560,000
	第4回DMG森精機株式会社利払繰延条項・任意償還条項付無担保	1,600,000,000	1,565,312,000
	第1回パナソニック株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担	200,000,000	198,000,000
	第3回パナソニック株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担	5,400,000,000	4,999,482,000
	第2回株式会社かんぽ生命保険利払繰延条項・期限前償還条項付無	3,900,000,000	3,691,350,000
	第2回アイシン精機株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担	500,000,000	490,940,000
	第1回日本生命第1回劣後ローン流動化株式会社利払繰延条項・期	400,000,000	392,128,000
	第6回楽天カード株式会社無担保社債	300,000,000	289,914,000
	第1回日本生命第6回劣後ローン流動化株式会社利払繰延条項・期	4,030,000,000	3,748,665,700
	第1回明治安田生命第1回劣後ローン流動化株式会社利払繰延条項	5,200,000,000	4,806,932,000
	第1回全共連第1回劣後ローン流動化株式会社利払繰延条項・期限	950,000,000	873,088,000
	第1回日本生命第7回劣後ローン流動化株式会社利払繰延条項・期	2,700,000,000	2,482,218,000
	第1回丸紅株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	200,000,000	198,870,000
	第5回イオン株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	200,000,000	194,380,000
	第7回イオン株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	6,800,000,000	6,590,016,000
	第9回イオン株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債	3,800,000,000	3,176,458,000
	第2回株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ任意償還条項	500,000,000	504,650,000
	第17回株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ任意償還条	2,100,000,000	2,102,457,000
	第25回株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ任意償還条	400,000,000	401,376,000
	第13回株式会社三井住友フィナンシャルグループ任意償還条項付	2,400,000,000	2,400,000,000
	第15回株式会社三井住友フィナンシャルグループ任意償還条項付	2,000,000,000	1,993,400,000
	第5回株式会社みずほフィナンシャルグループ任意償還条項付無担	700,000,000	691,670,000
	第12回株式会社みずほフィナンシャルグループ任意償還条項付無	300,000,000	298,689,000
	第13回株式会社みずほフィナンシャルグループ任意償還条項付無	600,000,000	551,670,000
	第15回株式会社みずほフィナンシャルグループ任意償還条項付無	3,400,000,000	3,381,606,000
	第3回東京センチュリー株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付	4,000,000,000	3,883,080,000
	第4回東京センチュリー株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付	1,300,000,000	1,296,464,000
	第34回SBIホールディングス株式会社無担保社債	600,000,000	597,042,000
	第36回SBIホールディングス株式会社無担保社債	100,000,000	99,328,000
	第41回SBIホールディングス株式会社無担保社債	300,000,000	299,475,000
	第2回オリックス株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保	500,000,000	476,000,000
	第3回オリックス株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保	500,000,000	497,060,000
	第4回オリックス株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保	1,000,000,000	940,400,000
	第2回株式会社大和証券グループ本社任意償還条項付無担保永久社	300,000,000	286,800,000
	第3回株式会社大和証券グループ本社任意償還条項付無担保永久社	1,200,000,000	1,203,360,000
	第3回野村ホールディングス株式会社任意償還条項付無担保永久社	3,800,000,000	3,792,172,000
	第2回MS&ADインシュアランスグループホールディングス株式	1,400,000,000	1,396,220,000
	第3回MS&ADインシュアランスグループホールディングス株式	400,000,000	398,160,000
	第4回第一生命ホールディングス株式会社利払繰延条項・任意償還	4,700,000,000	4,271,830,000
	第5回三井住友海上火災保険株式会社利払繰延条項・期限前償還条	700,000,000	663,467,000
	第1回損害保険ジャパン日本興亜株式会社利払繰延条項・期限前償	1,500,000,000	1,488,825,000
	第2回損害保険ジャパン日本興亜株式会社利払繰延条項・期限前償	500,000,000	496,275,000
	第3回損害保険ジャパン日本興亜株式会社利払繰延条項・期限前償	200,000,000	198,580,000
	第4回損害保険ジャパン株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付	1,000,000,000	999,660,000
	第3回東京建物株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社	400,000,000	370,800,000
	第117回近鉄グループホールディングス株式会社無担保社債	400,000,000	310,568,000
	第1回株式会社商船三井利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社	1,200,000,000	1,198,764,000
	第1回日本航空株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社	7,400,000,000	7,244,600,000
	第1回日本航空株式会社利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久	2,400,000,000	2,399,184,000
	第19回ソフトバンク株式会社無担保社債	500,000,000	494,170,000
	第25回ソフトバンク株式会社無担保社債	900,000,000	892,863,000
	第27回ソフトバンク株式会社無担保社債	1,000,000,000	993,830,000
	第20回株式会社光通信無担保社債	200,000,000	163,580,000
	第23回株式会社光通信無担保社債	100,000,000	85,572,000
	第31回株式会社光通信無担保社債	1,300,000,000	1,056,991,000
	第34回株式会社光通信無担保社債	5,400,000,000	3,932,550,000
	第37回株式会社光通信無担保社債	2,300,000,000	1,819,323,000
	第1回関西電力株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社	1,000,000,000	988,410,000
	第3回関西電力株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社	2,400,000,000	2,259,336,000
	第1回中国電力株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社	1,600,000,000	1,466,336,000
	第1回東北電力株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社	5,700,000,000	5,707,866,000
	第2回東北電力株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社	700,000,000	699,230,000
	第3回東北電力株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社	2,300,000,000	2,289,696,000
	第2回九州電力株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社	1,100,000,000	1,088,208,000
	第3回九州電力株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社	600,000,000	579,858,000
	第43回東京電力パワーグリッド株式会社社債	200,000,000	163,322,000
	第46回東京電力パワーグリッド株式会社社債	400,000,000	349,632,000
	第48回東京電力パワーグリッド株式会社社債	700,000,000	595,140,000
	第62回東京電力パワーグリッド株式会社社債	100,000,000	99,667,000
	第3回ソフトバンクグループ株式会社無担保社債	400,000,000	385,404,000
	第5回ソフトバンクグループ株式会社利払繰延条項・期限前償還条	3,500,000,000	3,485,335,000
	第5回ソフトバンクグループ株式会社無担保社債	750,000,000	721,230,000
	第6回ソフトバンクグループ株式会社利払繰延条項・期限前償還条	2,150,000,000	2,180,444,000
	第61回ソフトバンクグループ株式会社無担保社債	1,100,000,000	1,071,334,000
	第66回ソフトバンクグループ株式会社無担保社債	400,000,000	398,516,000
	第4回ソフトバンクグループ株式会社利払繰延条項・期限前償還条	1,800,000,000	1,798,830,000
合計		164,180,000,000	155,053,892,700

② 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。