有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(令和1年11月29日-令和2年6月8日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

令和2年6月8日現在
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
国債証券	395回 利付国庫債券(2年)	200,000,000	200,254,000
	396回 利付国庫債券(2年)	100,000,000	100,149,000
	312回 利付国庫債券(10年)	100,000,000	100,726,000
国債証券 合計		400,000,000	401,129,000
親投資信託受益証券	Oneグローバル・リスクファクター・パリティ戦略マザーファンド	626,430,925	836,598,500
親投資信託受益証券 合計		626,430,925	836,598,500
合計			1,237,727,500

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「Oneグローバル・リスクファクター・パリティ戦略マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
Oneグローバル・リスクファクター・パリティ戦略マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	令和2年6月8日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	3,001,913,721
国債証券	1,001,164,000
派生商品評価勘定	944,175,446
未収利息	15,337
差入保証金	20,000,000
差入委託証拠金	7,302,936,803
流動資産合計	12,270,205,307
資産合計	12,270,205,307
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,067,256,944
前受金	174,510,000
流動負債合計	1,241,766,944
負債合計	1,241,766,944
純資産の部
元本等
元本	8,258,159,803
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,770,278,560
元本等合計	11,028,438,363
純資産合計	11,028,438,363
負債純資産合計	12,270,205,307

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 令和1年11月29日 至 令和2年6月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		スワップ取引 金融商品取引業者又は銀行等が提示する価額若しくは価格情報会社の提供する価額(但し、売気配相場は使用しない)で評価しております。適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額若しくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		為替予約取引 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			令和2年6月8日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	395,341,468円
		同期中追加設定元本額	9,519,573,493円
		同期中一部解約元本額	1,656,755,158円
		元本の内訳
		ファンド名
		One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク8%)	6,304,927,671円
		One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク6%)	1,283,979,201円
		One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク4%)	626,430,925円
		One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク2%)	7,540,388円
		One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク8%)	743,890円
		One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク6%)	23,910,734円
		One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク4%)	7,970,245円
		One国際分散投資戦略ファンド(目標リスク2%)	2,656,749円
		計	8,258,159,803円
2.		受益権の総数	8,258,159,803口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 令和1年11月29日 至 令和2年6月8日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、株価指数先物取引、債券先物取引、為替予約取引及びトータル・リターン・スワップ取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産が運用対象とする資産の価格変動リスクの低減及び信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的とし行っており、株価、市場金利、為替相場及び参照する指数の変動によるリスクを有しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		令和2年6月8日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	令和2年6月8日現在
	当期の 損益に含まれた 評価差額(円)
国債証券	△1,079,600
合計	△1,079,600

(注)「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(令和1年6月11日から令和2年6月8日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	令和2年6月8日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	11,495,423,657	-	12,039,731,600	△544,307,943
アメリカ・ドル	2,839,278,494	-	2,918,812,200	△79,533,706
イギリス・ポンド	588,247,101	-	618,909,700	△30,662,599
オーストラリア・ドル	519,208,975	-	593,683,500	△74,474,525
カナダ・ドル	1,608,077,537	-	1,702,896,400	△94,818,863
シンガポール・ドル	444,898,657	-	450,934,400	△6,035,743
スイス・フラン	1,050,903,492	-	1,066,566,000	△15,662,508
スウェーデン・クローナ	1,039,938,554	-	1,120,927,200	△80,988,646
ニュージーランド・ドル	311,209,352	-	321,337,500	△10,128,148
ノルウェー・クローネ	98,718,196	-	110,305,400	△11,587,204
ユーロ	2,594,032,928	-	2,716,418,900	△122,385,972
香港・ドル	400,910,371	-	418,940,400	△18,030,029
買建	4,451,389,488	-	4,671,030,600	219,641,112
アメリカ・ドル	801,575,633	-	816,085,600	14,509,967
イギリス・ポンド	124,637,829	-	132,094,700	7,456,871
オーストラリア・ドル	211,223,492	-	223,762,300	12,538,808
カナダ・ドル	434,171,850	-	464,721,000	30,549,150
シンガポール・ドル	433,720,140	-	450,934,400	17,214,260
スイス・フラン	435,229,029	-	447,548,400	12,319,371
スウェーデン・クローナ	390,095,461	-	424,467,000	34,371,539
ニュージーランド・ドル	290,830,056	-	321,337,500	30,507,444
ノルウェー・クローネ	106,382,189	-	110,305,400	3,923,211
ユーロ	1,160,803,729	-	1,214,822,300	54,018,571
香港・ドル	62,720,080	-	64,952,000	2,231,920
合計	15,946,813,145	-	16,710,762,200	△324,666,831

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3. 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
株式関連

種類	令和2年6月8日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引
先物取引
売建	4,186,901,657	-	4,470,190,155	△283,288,498
買建	6,674,169,736	-	7,375,918,552	701,748,816
合計	10,861,071,393	-	11,846,108,707	418,460,318

(注)時価の算定方法
株価指数先物取引
1. 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2. 先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
債券関連

種類	令和2年6月8日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引
先物取引
売建	3,623,155,920	-	3,608,217,634	14,938,286
買建	21,085,175,216	-	20,889,110,395	△196,064,821
合計	24,708,331,136	-	24,497,328,029	△181,126,535

(注)時価の算定方法
債券先物取引
1. 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2. 先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※ 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
その他

種類	令和2年6月8日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
トータル・リターン・スワップ取引	5,600,000,000	5,600,000,000	△35,672,000	△35,672,000
合計	5,600,000,000	5,600,000,000	△35,672,000	△35,672,000

(注)時価の算定方法
トータル・リターン・スワップ取引
1. 金融商品取引業者、銀行等の提示する価額、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2. スワップ取引の残高表示は、想定元本に基づいて表示しております。なお、スワップ取引であることから時価は評価損益となっております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※ 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	令和2年6月8日現在
1口当たり純資産額	1.3355円
(1万口当たり純資産額)	(13,355円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

令和2年6月8日現在
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
国債証券	395回 利付国庫債券(2年)	800,000,000	801,016,000
	871回 国庫短期証券	200,000,000	200,148,000
国債証券 合計		1,000,000,000	1,001,164,000
合計			1,001,164,000

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。