有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和2年7月28日-令和3年1月25日)

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出方法
基準価額=信託財産の純資産総額÷受益権総口数×1万口
(注)「信託財産の純資産総額」とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
② 主な評価方法
信託財産に属する資産については、法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価します。
<主な資産の評価方法>

マザーファンド	原則として、計算日における基準価額で評価します。
公社債等	原則として、計算日における以下のいずれかの価額で評価します。(注) ①日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値) ②金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く) ③価格情報会社の提供する価額
外貨建資産	原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。
外国為替予約取引	原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。

(注)外国で取引されているものについては、原則として、基準価額計算日の前営業日とします。
③ 基準価額の算出頻度
原則として、委託会社の毎営業日に計算されます。
④ 基準価額の照会方法
基準価額は、販売会社または委託会社に問い合わせることにより知ることができます。また、委託会社のホームページでご覧になることもできます。
照会先は、第2[管理及び運営]1[申込(販売)手続等] ④申込手数料の記載をご参照下さい。