ティー・ロウ・プライス米国成長株式ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
(1)定款の変更

2026/08/14 9:58

#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条、第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/08/14 9:58

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
以下の運用状況は、2026年5月29日現在です。

2026/08/14 9:58

#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	第6期中間計算期間自 2024年11月16日至 2025年 5月15日	第7期中間計算期間自 2025年11月18日至 2026年 5月17日
営業収益
有価証券売買等損益	△29,669,778,381	44,155,291,344
営業収益合計	△29,669,778,381	44,155,291,344
営業費用
受託者報酬	78,130,655	83,243,168
委託者報酬	3,385,661,774	3,607,203,749
その他費用	69,762,378	70,651,160
営業費用合計	3,533,554,807	3,761,098,077
営業利益又は営業損失(△)	△33,203,333,188	40,394,193,267
経常利益又は経常損失(△)	△33,203,333,188	40,394,193,267
中間純利益又は中間純損失(△)	△33,203,333,188	40,394,193,267
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)	△1,628,634,353	△77,898,152
期首剰余金又は期首欠損金(△)	313,857,486,410	344,550,898,703
剰余金増加額又は欠損金減少額	7,447,835,812	2,959,322,122
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	7,447,835,812	2,959,322,122
剰余金減少額又は欠損金増加額	18,022,048,134	17,302,134,433
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	18,022,048,134	17,302,134,433
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	271,708,575,253	370,680,177,811

2026/08/14 9:58

#5 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.有価証券の評価基準及び評価方法		親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他中間財務諸表作成のための重要な事項		中間計算期間の取扱い信託約款第42条により、2025年11月15日が休日のため、当中間計算期間期首は2025年11月18日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)
			第6期計算期間末2025年11月17日現在	第7期中間計算期間末2026年 5月17日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額		200,584,118,973円	183,879,724,418円
	期中追加設定元本額		7,938,486,649円	1,585,002,477円
	期中一部解約元本額		24,642,881,204円	9,233,495,016円
2.	受益権の総数		183,879,724,418口	176,231,231,879口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第6期中間計算期間自 2024年11月16日至 2025年 5月15日		第7期中間計算期間自 2025年11月18日至 2026年 5月17日
信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用	委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額より、運用権限委託契約に定められた報酬額を支払っております。	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用	委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額より、運用権限委託契約に定められた報酬額を支払っております。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
期別項目	第6期計算期間末2025年11月17日現在	第7期中間計算期間末2026年 5月17日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3) 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3) 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)

2026/08/14 9:58

#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。

2026/08/14 9:58

#7 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	計算期間	1口当たりの分配金(円)
第1計算期間	2019年12月27日～2020年11月16日	0.0000
第2計算期間	2020年11月17日～2021年11月15日	0.0000
第3計算期間	2021年11月16日～2022年11月15日	0.0000
第4計算期間	2022年11月16日～2023年11月15日	0.0000
第5計算期間	2023年11月16日～2024年11月15日	0.0000
第6計算期間	2024年11月16日～2025年11月17日	0.0000

2026/08/14 9:58

#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2026/08/14 9:58

#9 委託会社等の経理状況（連結）

5【委託会社等の経理状況】
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に従って作成しております。

2026/08/14 9:58

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	559,058,952,949	100.04
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	△244,246,487	△0.04
合計(純資産総額)		558,814,706,462	100.00

参考情報

2026/08/14 9:58

#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

		(単位:千円)
	第8期事業年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)	第9期事業年度(自 2025年1月1日至 2025年12月31日)
営業収益※1
委託者報酬	21,205,799	22,112,746
投資運用受託報酬	6,082,725	4,469,183
その他営業収益	3,198,501	3,722,317
営業収益計	30,487,027	30,304,246
営業費用
支払手数料	9,925,569	10,153,534
広告宣伝費	292,708	294,065
調査費
調査費	400,502	349,769
情報機器関連費	14,477	10,808
委託調査費※1	8,230,659	7,453,722
営業雑経費
通信費	10,724	7,161
その他	35,057	42,921
営業費用計	18,909,698	18,311,984
一般管理費
給料
役員報酬及び給料手当	1,566,182	1,647,419
賞与	998,426	939,823
役員賞与	145,213	126,311
その他報酬給料	50,151	41,668
法定福利費	189,400	192,259
その他の福利厚生費	130,381	150,972
株式報酬費用	690,217	690,209
交際費	10,292	10,154
旅費交通費	62,295	55,169
租税公課	8,494	82,704
不動産関係費
不動産賃借料	198,074	199,366
その他の不動産関係費	50,942	55,569
退職給付費用	175,168	366,140
固定資産減価償却費	252,284	69,971
のれん償却費	180,271	180,271
諸経費
業務委託費※1	4,323,277	4,206,252
その他	79,884	64,044
一般管理費合計	9,110,958	9,078,308
営業利益	2,466,369	2,913,953
営業外収益
為替差益	496,825	102,644
受取配当金	16,116	140,898
営業外収益合計	512,942	243,542
経常利益	2,979,312	3,157,496
税引前当期純利益	2,979,312	3,157,496
法人税、住民税及び事業税	1,290,066	1,195,442
法人税等調整額	△145,521	△12,948
法人税等合計	1,144,544	1,182,493
当期純利益	1,834,767	1,975,002

2026/08/14 9:58

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
第8期事業年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

第9期事業年度(自 2025年1月1日 至 2025年12月31日)2026/08/14 9:58

#13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

[注記事項]
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2026/08/14 9:58

#14 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

2026/08/14 9:58

#15 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】

期	計算期間	設定口数(口)	解約口数(口)	発行済み口数(口)
第1計算期間	2019年12月27日～2020年11月16日	351,601,942,990	23,363,808,005	328,238,134,985
第2計算期間	2020年11月17日～2021年11月15日	71,967,280,213	113,833,159,258	286,372,255,940
第3計算期間	2021年11月16日～2022年11月15日	41,083,302,084	78,213,056,186	249,242,501,838
第4計算期間	2022年11月16日～2023年11月15日	6,230,522,065	34,149,268,373	221,323,755,530
第5計算期間	2023年11月16日～2024年11月15日	11,004,899,153	31,744,535,710	200,584,118,973
第6計算期間	2024年11月16日～2025年11月17日	7,938,486,649	24,642,881,204	183,879,724,418
第7中間計算期間	2025年11月18日～2026年 5月17日	1,585,002,477	9,233,495,016	176,231,231,879

2026/08/14 9:58

#16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

		(単位:千円)
	第8期事業年度(2024年12月31日)	第9期事業年度(2025年12月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金	9,922,731	8,362,705
前払費用	96,968	113,030
未収収益	1,252,459	1,245,067
未収入金	132,020	134,050
未収委託者報酬	4,822,483	5,351,097
有価証券	1,275,147	4,776,648
関係会社未収入金※1	11,509	20,169
流動資産合計	17,513,321	20,002,768
固定資産
有形固定資産
建物付属設備	794,589	802,824
器具備品	307,391	300,601
減価償却累計額	△1,023,619	△1,075,887
有形固定資産合計	78,361	27,538
無形固定資産
のれん	1,487,242	1,306,970
ソフトウェア	5,828	1,179
無形固定資産合計	1,493,071	1,308,150
投資その他の資産
長期差入保証金	219,495	218,879
繰延税金資産	1,011,834	911,663
投資その他の資産合計	1,231,330	1,130,542
固定資産合計	2,802,763	2,466,231
資産合計	20,316,084	22,469,000

		(単位:千円)
	第8期事業年度(2024年12月31日)	第9期事業年度(2025年12月31日)
負債の部
流動負債
関係会社未払金※1	5,853,869	6,336,251
未払手数料	2,131,989	2,309,396
未払費用	429,134	309,719
未払法人税等	801,087	550,873
預り金	557,070	545,292
未払消費税等	621,585	154,225
その他	75,321	41,416
流動負債合計	10,470,058	10,247,175
固定負債
退職給付引当金	1,019,230	1,114,639
資産除去債務	224,041	232,010
その他	49,195	132,703
固定負債合計	1,292,467	1,479,352
負債合計	11,762,526	11,726,528
純資産の部
株主資本
資本金	100,000	100,000
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	8,396,911	10,371,914
利益剰余金合計	8,396,911	10,371,914
株主資本合計	8,496,911	10,471,914
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	56,646	270,558
評価・換算差額等合計	56,646	270,558
純資産合計	8,553,558	10,742,472
負債・純資産合計	20,316,084	22,469,000

2026/08/14 9:58

#17 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

【資本金の額】
本書提出日現在
資本金の額 金1億円
発行可能株式総数 20万株
発行済株式総数 2,000株2026/08/14 9:58