有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和2年11月17日-令和3年11月15日)

(1)【資産の評価】
<基準価額の計算方法等について>ファンドの基準価額は、投資信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会の規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額を計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
基準価額は、原則として委託会社の営業日に日々算出されます。
ファンドの基準価額については、販売会社または委託会社の下記照会先にお問い合わせください。
ティー・ロウ・プライス・ジャパン株式会社
電 話:03-6758-3840 (受付時間:営業日の午前 9 時～午後 5 時)
ホームページ:troweprice.co.jp
また、原則として、日本経済新聞の「オープン基準価格」欄に、基準価額が掲載されます(略称:TロウRR)。
<運用資産の評価方法について>

対象	評価方法
マザーファンド	計算日の基準価額で評価します。
株式	原則として、基準価額計算日の金融商品取引所の終値で評価します。ただし、外国株式については、原則として計算日前日の外国の金融商品取引所の終値で評価します。
外国為替予約取引	原則として、基準価額計算日の対顧客先物売買相場の仲値により計算します。

※ 外貨建資産(外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。