有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2022/01/12-2023/01/10)

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【提出】: 2023/04/03 9:12
【資料】: PDFをみる
【項目】: 51項目

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	アジア株長期厳選投資マザーファンド	97,644,274	133,098,909
親投資信託受益証券合計			133,098,909
合計			133,098,909

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「アジア株長期厳選投資マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「アジア株長期厳選投資マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。


貸借対照表
		2022年1月11日現在	2023年1月10日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		3,765,396	457,536
コール・ローン		150,977	439,657
株式		154,877,070	132,927,120
未収配当金		57,971	51,596
流動資産合計		158,851,414	133,875,909
資産合計		158,851,414	133,875,909
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	592
未払金		1,269,846	-
流動負債合計		1,269,846	592
負債合計		1,269,846	592
純資産の部
元本等
元本	※1	98,449,056	98,213,928
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		59,132,512	35,661,389
元本等合計		157,581,568	133,875,317
純資産合計		157,581,568	133,875,317
負債純資産合計		158,851,414	133,875,909

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自 2022年1月12日至 2023年1月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。

4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			2022年1月11日現在	2023年1月10日現在
1.	※1	期首	2021年1月9日	2022年1月12日
		期首元本額	98,448,140円	98,449,056円
		期中追加設定元本額	988,268,653円	524,184円
		期中一部解約元本額	988,267,737円	759,312円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		アジア株長期厳選投資ファンド(適格機関投資家専用)	571,442円	569,654円
		アジア大型株長期厳選投資	97,877,614円	97,644,274円
	計		98,449,056円	98,213,928円

2.		期末日における受益権の総数	98,449,056口	98,213,928口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自 2022年1月12日至 2023年1月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		2023年1月10日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2022年1月11日現在	2023年1月10日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式		4,506,364	6,979,744
合計		4,506,364	6,979,744
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2021年1月9日から2022年1月11日まで、及び2022年1月12日から2023年1月10日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	2022年1月11日現在				2023年1月10日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引

為替予約取引

売建	-	-	-	-	400,000	-	400,592	△592

アメリカ・ドル	-	-	-	-	400,000	-	400,592	△592

合計	-	-	-	-	400,000	-	400,592	△592

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2022年1月11日現在	2023年1月10日現在
1口当たり純資産額	1.6006円	1.3631円
(1万口当たり純資産額)	(16,006円)	(13,631円)

附属明細表

第1 有価証券明細表
(1) 株式
通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカ・ドル		株	アメリカ・ドル	アメリカ・ドル
	ICICI BANK LTD-SPON ADR	1,725	21.360	36,846.000
	INFOSYS LTD-SP ADR	900	18.000	16,200.000
	SAMSUNG ELECTR-GDR REG S	74	1,234.000	91,316.000
	RELIANCE INDS-SPONS GDR 144A	525	63.150	33,153.750
	LARSEN & TOUBRO-GDR REG S	1,225	26.000	31,850.000
アメリカ・ドル小計				アメリカ・ドル
				209,365.750
				(27,604,874)
インド・ルピー		株	インド・ルピー	インド・ルピー
	SRF LTD	225	2,236.750	503,268.750
	SBI LIFE INSURANCE CO LTD	1,800	1,306.350	2,351,430.000
インド・ルピー小計				インド・ルピー
				2,854,698.750
				(4,596,065)
インドネシア・ルピア		株	インドネシア・ルピア	インドネシア・ルピア
	BANK CENTRAL ASIA TBK PT	23,500	8,450.000	198,575,000.000
	BANK RAKYAT INDONESIA PERSER	39,000	4,590.000	179,010,000.000
インドネシア・ルピア小計				インドネシア・ルピア
				377,585,000.000
				(3,209,473)
オフショア・人民元		株	オフショア・人民元	オフショア・人民元
	LUZHOU LAOJIAO CO LTD-A	200	238.460	47,692.000
	CONTEMPORARY AMPEREX TECHN-A	210	416.600	87,486.000
	LONGI GREEN ENERGY TECHNOL-A	728	42.270	30,772.560
オフショア・人民元小計				オフショア・人民元
				165,950.560
				(3,228,601)
タイ・バーツ		株	タイ・バーツ	タイ・バーツ
	ENERGY ABSOLUTE PCL-FOREIGN	6,900	90.500	624,450.000
タイ・バーツ小計				タイ・バーツ
				624,450.000
				(2,460,333)
香港・ドル		株	香港・ドル	香港・ドル
	CHINA RESOURCES BEER HOLDING	4,000	60.000	240,000.000
	TENCENT HOLDINGS LTD	2,100	362.000	760,200.000
	BYD CO LTD-H	1,000	201.400	201,400.000
	AIA GROUP LTD	8,400	87.300	733,320.000
	WUXI BIOLOGICS CAYMAN INC	1,000	67.650	67,650.000
	MEITUAN-CLASS B	2,710	180.600	489,426.000
	ALIBABA GROUP HOLDING LTD	6,500	110.400	717,600.000
	JD.COM INC - CL A	1,771	250.000	442,750.000
	CHINA MENGNIU DAIRY CO	8,000	37.700	301,600.000
	LI NING CO LTD	4,500	72.300	325,350.000
香港・ドル小計				香港・ドル
				4,279,296.000
				(72,277,309)
台湾・ドル		株	台湾・ドル	台湾・ドル
	MEDIATEK INC	700	675.000	472,500.000
	CHAILEASE HOLDING CO LTD	6,102	231.000	1,409,562.000
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFAC	5,500	481.000	2,645,500.000
台湾・ドル小計				台湾・ドル
				4,527,562.000
				(19,550,465)
合計				132,927,120
				[132,927,120]

(2) 株式以外の有価証券

該当事項はありません。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計金額に対する比率
	アメリカ・ドル	株式	5銘柄	100%	20.8%
	インド・ルピー	株式	2銘柄	100%	3.5%
	インドネシア・ルピア	株式	2銘柄	100%	2.4%
	オフショア・人民元	株式	3銘柄	100%	2.4%
	タイ・バーツ	株式	1銘柄	100%	1.9%
	香港・ドル	株式	10銘柄	100%	54.3%
	台湾・ドル	株式	3銘柄	100%	14.7%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2022/01/12-2023/01/10)

開示資料

決算