半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2023/07/11-2024/07/10)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

前計算期間 (2023年7月10日現在)		当中間計算期間 (2024年1月10日現在)
1.期首元本額	81,022,676,336円	1.期首元本額	66,299,668,740円
期中追加設定元本額	23,203,318,113円	期中追加設定元本額	9,698,321,700円
期中解約元本額	37,926,325,709円	期中解約元本額	17,811,222,028円
2.計算期間末日における受益権の総数		2.中間計算期間末日における受益権の総数
66,299,668,740口		58,186,768,412口
3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,437,219,780円であります。		3.元本の欠損 中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,740,417,215円であります。

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2022年7月12日 至 2023年1月11日	当中間計算期間 自 2023年7月11日 至 2024年1月10日
該当事項はありません。	同左

 
 
(金融商品に関する注記)
 金融商品の時価等に関する事項

項 目	前計算期間 (2023年7月10日現在)	当中間計算期間 (2024年1月10日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は中間期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)

前計算期間 (2023年7月10日現在)	当中間計算期間 (2024年1月10日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報に関する注記)

前計算期間 (2023年7月10日現在)	当中間計算期間 (2024年1月10日現在)
1口当たり純資産額 0.9482円	1口当たり純資産額 0.9357円
(1万口当たり純資産額 9,482円)	(1万口当たり純資産額 9,357円)

 
 
参考情報
当ファンドは、「国内債券インデックス マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
 
「国内債券インデックス マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
貸借対照表

			(単位:円)
区 分	注記 番号	(2023年7月10日現在)	(2024年1月10日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
コール・ローン		658,342,242	357,099,700
国債証券		62,225,098,994	54,182,893,229
未収入金		109,687,500	-
未収利息		70,849,380	68,484,421
前払費用		6,111,543	2,938,551
流動資産合計		63,070,089,659	54,611,415,901
資産合計		63,070,089,659	54,611,415,901
負債の部
流動負債
未払解約金		209,525,731	165,622,938
未払利息		1,803	978
その他未払費用		-	4,575
流動負債合計		209,527,534	165,628,491
負債合計		209,527,534	165,628,491
純資産の部
元本等
元本		65,990,393,618	57,878,549,163
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		△3,129,831,493	△3,432,761,753
元本等合計		62,860,562,125	54,445,787,410
純資産合計		62,860,562,125	54,445,787,410
負債純資産合計		63,070,089,659	54,611,415,901

 
 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第16項に規定するものをいいます。)等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場、金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(但し、売気配相場は使用しません。)又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

(2023年7月10日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	80,746,076,853円
同期中における追加設定元本額	23,110,316,437円
同期中における解約元本額	37,865,999,672円
同計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
国内債券インデックス・オープン(ラップ向け)	65,990,393,618円
合計	65,990,393,618円
2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	65,990,393,618口
3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,129,831,493円であります。

 

(2024年1月10日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	65,990,393,618円
同期中における追加設定元本額	9,650,667,041円
同期中における解約元本額	17,762,511,496円
同中間計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
国内債券インデックス・オープン(ラップ向け)	57,878,549,163円
合計	57,878,549,163円
2.本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	57,878,549,163口
3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,432,761,753円であります。

 
 
(金融商品に関する注記)
 金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2023年7月10日現在)	(2024年1月10日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)

(2023年7月10日現在)	(2024年1月10日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報に関する注記)

(2023年7月10日現在)	(2024年1月10日現在)
1口当たり純資産額 0.9526円	1口当たり純資産額 0.9407円
(1万口当たり純資産額 9,526円)	(1万口当たり純資産額 9,407円)