ESG米国株式オープン(ラップ向け)の（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
訴訟事件その他重要事項

2026/04/27 9:29

#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条、第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/04/27 9:29

#3 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		前中間計算期間自 2024年8月6日至 2025年2月5日	当中間計算期間自 2025年8月6日至 2026年2月5日
営業収益
	受取利息	26,602	23,251
	有価証券売買等損益	106,908,947	67,543,085
	為替差損益	42,419,902	52,624,515
	営業収益合計	149,355,451	120,190,851
営業費用
	受託者報酬	128,705	138,326
	委託者報酬	557,653	599,329
	その他費用	483,876	527,316
	営業費用合計	1,170,234	1,264,971
営業利益又は営業損失(△)		148,185,217	118,925,880
経常利益又は経常損失(△)		148,185,217	118,925,880
中間純利益又は中間純損失(△)		148,185,217	118,925,880
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)		21,779,883	4,633,401
期首剰余金又は期首欠損金(△)		396,730,268	462,464,098
剰余金増加額又は欠損金減少額		14,643,539	106,089,996
	中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	14,643,539	106,089,996
剰余金減少額又は欠損金増加額		62,807,725	21,006,086
	中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	62,807,725	21,006,086
中間剰余金又は中間欠損金(△)		474,971,416	661,840,487

2026/04/27 9:29

#4 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2026/04/27 9:29

#5 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
 

2026/04/27 9:29

#6 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

	1口当たりの分配金(円)
第1期計算期間	0.0000
第2期計算期間	0.0000
第3期計算期間	0.0000
第4期計算期間	0.0000
第5期計算期間	0.0000
第6期計算期間	0.0000

e border="0" width="636"> 1口当たりの分配金(円)第1期計算期間0.0000第2期計算期間0.0000第3期計算期間0.0000第4期計算期間0.0000第5期計算期間0.0000第6期計算期間0.0000

2026/04/27 9:29

#7 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

	収益率(%)
第1期計算期間	4.74
第2期計算期間	39.32
第3期計算期間	10.99
第4期計算期間	17.08
第5期計算期間	21.41
第6期計算期間	18.98
第7期中間計算期間(自 2025年8月6日 至 2026年2月5日)	15.85
(注1)収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記載しております。(注2)第1期計算期間については、前期末基準価額の代わりに当初設定元本(1口当たり1円)を使用しております。

e border="0" width="636"> 収益率(%)第1期計算期間4.74第2期計算期間39.32第3期計算期間10.99第4期計算期間17.08第5期計算期間21.41第6期計算期間18.98第7期中間計算期間

2026/04/27 9:29

#8 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」という。) ならびに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」 (平成19年8月6日内閣府令第52号) に基づいて作成しております。
なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2026/04/27 9:29

#9 投資状況（連結）

(1)【投資状況】(2026年2月27日現在)

投資資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	アイルランド	952,064,209	99.21
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		7,518,614	0.78
合 計(純資産総額)		959,582,823	100.00

e border="0" width="635">投資資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券アイルランド952,064,20999.21コール・ローン、その他の資産(負債控除後)7,518,6140.78合 計(純資産総額) 959,582,823100.00(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じです。

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#10 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

						(単位:千円)
			前事業年度		当事業年度
			(自 2024年1月1日		(自 2025年1月1日
			至 2024年12月31日)		至 2025年12月31日)
	科目		内訳	金額	内訳	金額
営業収益
	委託者報酬			27,957,155		44,715,683
	運用受託報酬			2,209,544		1,788,783
	投資助言報酬			51,936		27,008
	その他営業収益			2,747,522		2,854,994
		営業収益計		32,966,159		49,386,470
営業費用
	支払手数料			13,661,093		22,515,975
	広告宣伝費			173,041		546,807
	調査費
		調査費	507,332		436,953
		委託調査費	5,912,186		9,039,178
		図書費	2,551	6,422,070	2,599	9,478,731
	委託計算費			575,398		685,331
	営業雑経費
		通信費	10,354		10,422
		印刷費	47,210		13,317
		協会費	25,374	82,939	25,444	49,184
		営業費用計		20,914,543		33,276,031
一般管理費
	給料
		役員報酬	114,424		130,648
		給料・手当	1,680,370		1,681,130
		賞与	317,959	2,112,755	133,894	1,945,673
	交際費			48,246		64,211
	寄付金			1,108		1,108
	旅費交通費			96,436		115,874
	租税公課			139,089		191,681
	不動産賃借料			333,862		346,363
	退職給付費用			174,295		165,559
	役員退職慰労引当金繰入額			24,928		16,714
	賞与引当金繰入額			2,288,609		1,855,534
	減価償却費			231,970		235,172
	福利厚生費			298,799		265,212
	諸経費			3,088,201		3,430,882
		一般管理費計		8,838,304		8,633,987
営業利益				3,213,311		7,476,452

e border="0" width="643">(単位:千円)前事業年度当事業年度(自 2024年1月1日(自 2025年1月1日至 2024年12月31日)至 2025年12月31日)科目内訳金額内訳金額営業収益委託者報酬27,957,15544,715,683運用受託報酬2,209,5441,788,783投資助言報酬51,93627,008その他営業収益2,747,5222,854,994営業収益計32,966,15949,386,470営業費用支払手数料13,661,09322,515,975広告宣伝費173,041546,807調査費調査費507,332436,953委託調査費5,912,1869,039,178図書費2,5516,422,0702,5999,478,731委託計算費575,398685,331営業雑経費通信費10,35410,422印刷費47,21013,317協会費25,37482,93925,44449,184営業費用計20,914,54333,276,031一般管理費給料役員報酬114,424130,648給料・手当1,680,3701,681,130賞与317,9592,112,755133,8941,945,673交際費48,24664,211寄付金1,1081,108旅費交通費96,436115,874租税公課139,089191,681不動産賃借料333,862346,363退職給付費用174,295165,559役員退職慰労引当金繰入額24,92816,714賞与引当金繰入額2,288,6091,855,534減価償却費231,970235,172福利厚生費298,799265,212諸経費3,088,2013,430,882一般管理費計8,838,3048,633,987営業利益3,213,3117,476,452 

2026/04/27 9:29

#11 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)
								(単位:千円)
		株主資本
		資本金	資本剰余金		利益剰余金			株主資本合計
			資本準備金	資本剰余金合計	その他利益剰余金		利益剰余金合計
					繰越利益剰余金
当期首残高		4,000,000	1,406,953	1,406,953	1,072,958		1,072,958	6,479,912
当期変動額
	当期純利益				2,121,244		2,121,244	2,121,244
	剰余金の配当				△1,000,000		△1,000,000	△1,000,000
	株主資本以外の項目の当期の変動額(純額)
当期変動額合計		-	-	-	1,121,244		1,121,244	1,121,244
当期末残高		4,000,000	1,406,953	1,406,953	2,194,203		2,194,203	7,601,156

e border="0" width="662">前事業年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)(単位:千円)株主資本資本金資本剰余金利益剰余金株主資本合計資本準備金資本剰余金

2026/04/27 9:29

#12 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

 
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2026/04/27 9:29

#13 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

	純資産総額(百万円)(分配落)	純資産総額(百万円)(分配付)	1口当たり純資産額(円)(分配落)	1口当たり純資産額(円)(分配付)
第1期計算期間(2020年8月5日)	32	32	1.0474	1.0474
第2期計算期間(2021年8月5日)	276	276	1.4592	1.4592
第3期計算期間(2022年8月5日)	383	383	1.6196	1.6196
第4期計算期間(2023年8月7日)	495	495	1.8963	1.8963
第5期計算期間(2024年8月5日)	701	701	2.3023	2.3023
第6期計算期間(2025年8月5日)	728	728	2.7393	2.7393
2025年2月末日	711	-	2.6635	-
2025年3月末日	662	-	2.4974	-
2025年4月末日	626	-	2.3579	-
2025年5月末日	672	-	2.5397	-
2025年6月末日	709	-	2.6572	-
2025年7月末日	751	-	2.8217	-
2025年8月末日	765	-	2.8127	-
2025年9月末日	795	-	2.9229	-
2025年10月末日	853	-	3.1241	-
2025年11月末日	857	-	3.1537	-
2025年12月末日	879	-	3.1875	-
2026年1月末日	948	-	3.1229	-
2026年2月末日	959	-	3.1521	-

e border="0" width="636"> 純資産総額

2026/04/27 9:29

#14 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】
 

2026/04/27 9:29

#15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

1.財務諸表
(1)【貸借対照表】

						(単位:千円)
			前事業年度		当事業年度
			(2024年12月31日)		(2025年12月31日)
	科目		内訳	金額	内訳	金額
		(資産の部)
流動資産
	預金			9,295,878		12,298,862
	前払費用			143,246		148,635
	未収入金			482,312		325,012
	未収委託者報酬			1,511,218		2,395,986
	未収運用受託報酬			693,868		740,233
	未収投資助言報酬			3,709		2,547
	短期貸付金 ※1			500,000		3,000,000
	差入保証金			-		367,507
	その他の流動資産			248		342
		流動資産計		12,630,482		19,279,126
固定資産
	有形固定資産 ※2
		建物附属設備	49,665		32,509
		器具備品	74,574		70,941
		建設仮勘定	2,708	126,948	16,690	120,141
	無形固定資産
		ソフトウェア	74,582		77,816
		ソフトウェア仮勘定	1,644		1,646
		電話加入権	3,472		3,972
		のれん	137,382		112,403
		顧客関連資産	736,431	953,512	602,534	798,373
	投資その他の資産
		投資有価証券	2,937		3,265
		差入保証金	383,384		17,729
		繰延税金資産	892,638		967,432
		その他の投資	3,125	1,282,086	4,509	992,937
		固定資産計		2,362,548		1,911,452
		資産合計		14,993,030		21,190,579

e border="0" width="644">(単位:千円)前事業年度当事業年度(2024年12月31日)(2025年12月31日)科目内訳金額内訳金額  (資産の部)流動資産預金 9,295,878 12,298,862前払費用 143,246 148,635未収入金 482,312 325,012未収委託者報酬 1,511,218 2,395,986未収運用受託報酬 693,868 740,233未収投資助言報酬 3,709 2,547短期貸付金 ※1 500,000 3,000,000 差入保証金 - 367,507その他の流動資産 248 342流動資産計 12,630,482 19,279,126固定資産有形固定資産 ※2建物附属設備49,665 32,509器具備品74,574 70,941建設仮勘定2,708126,94816,690120,141無形固定資産ソフトウェア74,58277,816ソフトウェア仮勘定1,6441,646電話加入権3,4723,972のれん137,382112,403顧客関連資産736,431953,512602,534798,373投資その他の資産投資有価証券2,9373,265差入保証金383,38417,729繰延税金資産892,638967,432その他の投資3,1251,282,0864,509992,937固定資産計2,362,5481,911,452資産合計14,993,03021,190,579 

2026/04/27 9:29

#16 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

(1)【資本金の額】
 

2026/04/27 9:29