有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和3年2月16日-令和3年8月16日)

RM新興国債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2021年 8月16日現在
資産の部
流動資産
預金	50,798,153
コール・ローン	52,122,953
投資信託受益証券	6,367,314,044
流動資産合計	6,470,235,150
資産合計	6,470,235,150
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	332,684
未払金	84,872,103
未払解約金	1,691,000
未払利息	141
流動負債合計	86,895,928
負債合計	86,895,928
純資産の部
元本等
元本	5,828,275,304
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	555,063,918
元本等合計	6,383,339,222
純資産合計	6,383,339,222
負債純資産合計	6,470,235,150

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	為替予約取引による為替差損益
	原則として、約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。

(貸借対照表に関する注記)

2021年 8月16日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首	2021年 2月16日
	期首元本額	4,842,031,112円
	期中追加設定元本額	2,508,797,912円
	期中一部解約元本額	1,522,553,720円
	期末元本額	5,828,275,304円
	期末元本の内訳※
	りそなラップ型ファンド(安定型)	909,721,197円
	りそなラップ型ファンド(安定成長型)	680,838,514円
	りそなラップ型ファンド(成長型)	377,534,171円
	DCりそな グローバルバランス	16,020,379円
	つみたてバランスファンド	725,029,612円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2030	213,553,448円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2040	115,006,759円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2050	74,275,926円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2035	19,558,261円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2045	13,138,949円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2055	6,973,287円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2060	10,065,502円
	リスクコントロール・オープン	3,333,132円
	埼玉りそな・グローバルバランス・プラスESG	107,748,078円
	FWりそな先進国+新興国債券アクティブファンド	44,814,809円
	FWりそな新興国債券インデックスファンド	1,162,360,023円
	Smart-i 8資産バランス 安定型	38,523,914円
	Smart-i 8資産バランス 安定成長型	100,521,974円
	Smart-i 8資産バランス 成長型	116,117,192円
	りそな・リスクコントロールファンド2019-06	186,588,976円
	りそな・リスクコントロールファンド2019-09	349,008,756円
	りそな・リスクコントロールファンド2019-10	206,149,447円
	りそな・リスクコントロールファンド2019-12	150,077,410円
	りそな・リスクコントロールファンド2020-03	170,873,103円
	りそな・リスクコントロールファンド2020-06	29,391,678円
	グローバル9資産バランスファンド(適格機関投資家限定)	996,891円
	りそなVIグローバル・バランスファンド(安定型)(適格機関投資家専用)	18,062円
	りそなVIグローバル・バランスファンド(安定成長型)(適格機関投資家専用)	18,062円
	りそなVIグローバル・バランスファンド(成長型)(適格機関投資家専用)	17,792円
2.	計算日における受益権の総数	5,828,275,304口
3.	計算日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額	1.0952円
	(10,000口当たり純資産額)	(10,952円)

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

2021年 8月16日現在

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、投資信託受益証券の価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 デリバティブ取引等を行った場合は、信託約款に記載した目的で取引を行っております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

運用リスクを管理する部門では、信託財産の運用成果とその内容について、客観的に把握するため、定期的にパフォーマンス分析と評価を実施し、運用評価委員会に報告します。 また、運用ガイドライン等の遵守状況及び運用事務状況をモニタリングし、定期的にコンプライアンス・リスク管理委員会に報告します。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

2021年 8月16日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

投資信託受益証券

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。

デリバティブ取引

(その他の注記)の2 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

2021年 8月16日現在

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。
(その他の注記)
1 有価証券に関する注記

売買目的有価証券

種類	2021年 8月16日現在
	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△304,026,740
合計	△304,026,740

(注)損益に含まれた評価差額は、親投資信託受益証券の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

2 デリバティブ取引に関する注記

(通貨関連)

(2021年 8月16日現在) (単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	40,544,388	-	40,211,704	△332,684
	米ドル	40,544,388	-	40,211,704	△332,684
合計		40,544,388	-	40,211,704	△332,684

(注)時価の算定方法

為替予約取引

1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

種 類	通貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	米ドル	ISHARES JPM EM LCL GOV BND	743,247	40,744,800.54
		VANECK VECTORS J.P. MORGAN E	564,532	17,398,876.24
	米ドル 小計		1,307,779	58,143,676.78
				(6,367,314,044)
合計				6,367,314,044
				(6,367,314,044)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(注3)券面総額欄の数値は口数を表しております。

外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入投資信託 受益証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	投資信託受益証券	2銘柄	100.0%	100.0%

(注)時価比率は通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(その他の注記)の2 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。