有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和3年3月18日-令和3年9月17日)

ヘッジ付スペイン国債7-10年ラダーマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[令和 3年 9月17日現在]
資産の部
流動資産
預金	62,673,426
コール・ローン	217,349,457
国債証券	11,325,174,111
派生商品評価勘定	87,903,621
未収利息	27,344,645
流動資産合計	11,720,445,260
資産合計	11,720,445,260
負債の部
流動負債
未払解約金	16,433,377
未払利息	40
流動負債合計	16,433,417
負債合計	16,433,417
純資産の部
元本等
元本	10,695,061,096
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,008,950,747
元本等合計	11,704,011,843
純資産合計	11,704,011,843
負債純資産合計	11,720,445,260

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) [令和 3年 9月17日現在] 当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[令和 3年 9月17日現在]
1.	期首	令和 3年 3月18日
	期首元本額	12,754,346,256円
	期中追加設定元本額	213,950,010円
	期中一部解約元本額	2,273,235,170円
	元本の内訳※
	国内債券セレクション(ラップ向け)	609,788,367円
	スペイン国債7-10年ラダーファンド(為替ヘッジあり)(ラップ向け)	429,259,484円
	アドバンスト・バランスⅠ(FOFs用)(適格機関投資家限定)	12,103,747円
	アドバンスト・バランスⅡ(FOFs用)(適格機関投資家限定)	19,778,038円
	MUKAM スペイン国債7-10年ラダーオープン(為替ヘッジあり)(適格機関投資家限定)	2,777,666,645円
	MUKAM スペイン国債7-10年ラダーオープン(為替ヘッジあり)(適格機関投資家転売制限付)	1,855,510,935円
	MUKAM スペイン国債7-10年ラダーファンド(為替ヘッジあり)2019-04(適格機関投資家限定)	3,954,549,782円
	MUKAM スペイン国債7-10年ラダーファンド(為替ヘッジあり)2019-06(適格機関投資家限定)	285,904,666円
	MUKAM スペイン国債7-10年ラダーファンド(為替ヘッジあり)2019-07(適格機関投資家限定)	750,499,432円
	合計	10,695,061,096円
2.	受益権の総数	10,695,061,096口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 令和 3年 3月18日 至 令和 3年 9月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[令和 3年 9月17日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[令和 3年 9月17日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	65,910,102
合計	65,910,102

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

[令和 3年 9月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	ユーロ	11,449,778,571	―	11,361,874,950	87,903,621
合計		11,449,778,571	―	11,361,874,950	87,903,621

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[令和 3年 9月17日現在]
1口当たり純資産額	1.0943円
(1万口当たり純資産額)	(10,943円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
ユーロ	国債証券	0.1 SPAIN GOVT 310430	29,800,000.00	29,326,656.80
		0.5 SPAIN GOVT 300430	28,380,000.00	29,270,280.60
		1.45 SPAIN GOVT 290430	26,240,000.00	29,120,312.32
ユーロ合計			84,420,000.00	87,717,249.72
				(11,325,174,111)
	合計			11,325,174,111
				(11,325,174,111)

(注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入債券 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
ユーロ	国債証券	3銘柄	100.00%	100.00%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。