半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2022/12/13-2023/12/11)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		前計算期間末 2022年12月12日現在	当中間計算期間末 2023年 6月12日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	16,553,905円	85,416,925円
	期中追加設定元本額	75,194,396円	117,743,096円
	期中一部解約元本額	6,331,376円	2,083,280円
2.	中間計算期間の末日における受益権の総数	85,416,925口	201,076,741口
3.	一口当たり純資産額	1.1864円	1.1662円
	(一万口当たり純資産額)	(11,864円)	(11,662円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	前計算期間末 2022年12月12日現在	当中間計算期間末 2023年 6月12日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表計上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権 短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「東証REITインデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、同マザーファンドの状況は次のとおりであります。
「東証REITインデックス・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

	2022年12月12日現在	2023年 6月12日現在
	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	70,364,945	-
コール・ローン	84,319,017	151,264,701
投資証券	4,857,436,400	5,899,454,300
派生商品評価勘定	78,012	308,278
未収入金	512,900	350,000
未収配当金	28,142,984	37,310,641
差入委託証拠金	11,187,000	11,760,000
流動資産合計	5,052,041,258	6,100,447,920
資産合計	5,052,041,258	6,100,447,920
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	34,088
前受金	80,190	1,221,500
未払解約金	1,172,466	1,929,234
未払利息	215	336
その他未払費用	7,693	519
流動負債合計	1,260,564	3,185,677
負債合計	1,260,564	3,185,677
純資産の部
元本等
元本	3,694,608,221	4,531,621,572
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,356,172,473	1,565,640,671
元本等合計	5,050,780,694	6,097,262,243
純資産合計	5,050,780,694	6,097,262,243
負債純資産合計	5,052,041,258	6,100,447,920

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算期間末日に知り得る直近の日の主たる取引所の発表する清算値段、又は最終相場に基づいて評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2022年12月12日現在	2023年 6月12日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	本書における開示対象ファンドの期首	2021年12月14日	2022年12月13日
	同期首元本額	2,445,655,777円	3,694,608,221円
	同期中追加設定元本額	1,696,588,807円	1,105,250,238円
	同期中一部解約元本額	447,636,363円	268,236,887円
	元本の内訳
	農林中金<パートナーズ>日米6資産分散ファンド(安定運用コース)	413,647,285円	454,820,154円
	農林中金<パートナーズ>日米6資産分散ファンド(資産形成コース)	2,916,690,818円	3,530,927,415円
	農林中金<パートナーズ>J-REITインデックスファンド(年1回決算型)	239,817,160円	265,568,019円
	NZAM・ベータ 日本2資産(株式+REIT)	50,392,541円	106,182,548円
	NZAM・ベータ 日本REIT	74,060,417円	174,123,436円
	合計	3,694,608,221円	4,531,621,572円
2.	本書における開示対象ファンドの中間計算期間の末日における受益権の総数	3,694,608,221口	4,531,621,572口
3.	一口当たり純資産額	1.3671円	1.3455円
	(一万口当たり純資産額)	(13,671円)	(13,455円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	2022年12月12日現在	2023年 6月12日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	投資証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 先物取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権 短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(投資証券関連)
(2022年12月12日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	東証REIT指数先物取引
	買建	189,059,310	-	189,139,500	80,190
合計		189,059,310	-	189,139,500	80,190

(2023年 6月12日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	東証REIT指数先物取引
	買建	193,081,000	-	193,357,500	276,500
合計		193,081,000	-	193,357,500	276,500

(注)時価の算定方法
1.先物取引の時価評価については、原則として計算日に知り得る直近の日の主たる取引所の発表する清算値段、又は最終相場に基づいて評価しております。
2.先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額は含んでおりません。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。