有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2024/02/22-2025/02/21)

(4)【附属明細表】

第1 有価証券明細表 ①株式

該当事項はありません。

②株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	NASDAQ100インデックス・マザーファンド	843,286,260	3,662,223,569
合計		843,286,260	3,662,223,569

(注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「NASDAQ100インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、同マザーファンドの状況は次のとおりであります。
「NASDAQ100インデックス・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

	2024年 2月21日現在	2025年 2月21日現在
	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	187,874,729	57,421,699
コール・ローン	13,897,081	564,461,597
株式	4,717,965,233	5,138,505,187
派生商品評価勘定	3,470,273	4,945,766
未収配当金	2,169,631	2,146,817
未収利息	-	7,402
差入委託証拠金	50,959,385	74,067,463
流動資産合計	4,976,336,332	5,841,555,931
資産合計	4,976,336,332	5,841,555,931
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,823,619	30
未払解約金	6,731,678	561,131,135
未払利息	1	-
流動負債合計	8,555,298	561,131,165
負債合計	8,555,298	561,131,165
純資産の部
元本等
元本	1,440,202,772	1,215,892,278
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,527,578,262	4,064,532,488
元本等合計	4,967,781,034	5,280,424,766
純資産合計	4,967,781,034	5,280,424,766
負債純資産合計	4,976,336,332	5,841,555,931

(2)注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算期間末日に知り得る直近の日の主たる取引所の発表する清算値段、又は最終相場に基づいて評価しております。
	為替予約取引
	原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。
5.その他	外貨建取引等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

(2024年 2月21日現在)	(2025年 2月21日現在)
本書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本書における開示対象ファンドの当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

項目		2024年 2月21日現在	2025年 2月21日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	本書における開示対象ファンドの期首	2023年 2月22日	2024年 2月22日
	同期首元本額	899,278,093円	1,440,202,772円
	同期中追加設定元本額	936,203,452円	847,229,818円
	同期中一部解約元本額	395,278,773円	1,071,540,312円
	元本の内訳
	NZAM・ベータ NASDAQ100	903,756,818円	843,286,260円
	NZAM 上場投信 NASDAQ100(為替ヘッジあり)	536,445,954円	372,606,018円
	合計	1,440,202,772円	1,215,892,278円
2.	本書における開示対象ファンドの計算期間の末日における受益権の総数	1,440,202,772口	1,215,892,278口
3.	一口当たり純資産額	3.4494円	4.3428円
	(一万口当たり純資産額)	(34,494円)	(43,428円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	自 2023年 2月22日 至 2024年 2月21日	自 2024年 2月22日 至 2025年 2月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権等であります。 当ファンドが保有する有価証券は、全て売買目的で保有しており、デリバティブ取引は、ヘッジ目的以外にも利用する場合があります。また、これらの詳細は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)有価証券の評価基準及び評価方法、デリバティブ等の評価基準及び評価方法」に記載しております。 当該金融商品は、株価変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、流動性リスク、為替変動リスク、価格変動リスク等に晒されています。	同左
3.金融商品に係るリスクの管理体制	フロント部門では、ポジションリスク管理及びパフォーマンス管理を行っています。また、決定された運用計画に基づいた運用(あるいはポジション組成)となっているか管理を行っております。 ミドル部門は、ファンド運用状況の日々のモニタリングや定期的なフィードバックを行ないフロント部門を牽制しております。法令等のルールや組織的に決定された運用計画に従って運用されるよう、日常的な管理を行うほか、コンプライアンス委員会を開催してこれらの遵守状況を検証しております。また、各種運用リスクとパフォーマンスの計測・管理を行うほか、運用リスク管理会議を開催してこれらの管理状況を検証しております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	2024年 2月21日現在	2025年 2月21日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 先物取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権 短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 先物取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 為替予約取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権 短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(自 2023年 2月22日 至 2024年 2月21日)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	920,525,285
合計	920,525,285

(自 2024年 2月22日 至 2025年 2月21日)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	784,178,048
合計	784,178,048

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2024年 2月21日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	231,016,956	-	232,663,610	1,646,654
合計		231,016,956	-	232,663,610	1,646,654

(2025年 2月21日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	121,184,139	-	126,090,180	4,906,041
合計		121,184,139	-	126,090,180	4,906,041

(注)時価の算定方法

1.先物取引の時価評価については、原則として計算日に知り得る直近の日の主たる取引所の発表する清算値段、又は最終相場に基づいて評価しております。

2.先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額は含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

(通貨関連)

(2024年 2月21日現在)

該当事項はありません。

(2025年 2月21日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	6,600,000	-	6,560,305	39,695
合計		6,600,000	-	6,560,305	39,695

(注)時価の算定方法

1.対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該仲値で評価しております。

②為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち受渡日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合には、発表されているもので為替予約の受渡日に最も近い先物相場の仲値で評価しております。

2.対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

3.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。

(3)附属明細表

第1 有価証券明細表 ①株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	BAKER HUGHES CO	2,053	46.91	96,306.23
	DIAMONDBACK ENERGY INC	606	162.09	98,226.54
	LINDE PLC	988	461.90	456,357.20
	AXON ENTERPRISE INC	158	541.81	85,605.98
	FASTENAL CO	1,188	75.14	89,266.32
	HONEYWELL INTERNATIONAL INC	1,349	211.35	285,111.15
	PACCAR INC	1,088	106.46	115,828.48
	AUTOMATIC DATA PROCESSING	845	311.97	263,614.65
	CINTAS CORP	837	205.93	172,363.41
	COPART INC	1,999	58.22	116,381.78
	PAYCHEX INC	747	150.26	112,244.22
	VERISK ANALYTICS INC	293	292.70	85,761.10
	CSX CORP	4,000	32.46	129,840.00
	OLD DOMINION FREIGHT LINE	443	197.25	87,381.75
	TESLA INC	3,058	354.40	1,083,755.20
	LULULEMON ATHLETICA INC	244	365.82	89,260.08
	AIRBNB INC-CLASS A	898	155.31	139,468.38
	BOOKING HOLDINGS INC	69	5,018.23	346,257.87
	DOORDASH INC - A	807	202.25	163,215.75
	MARRIOTT INTL-CL A	576	287.20	165,427.20
	STARBUCKS CORP	2,352	113.34	266,575.68
	ALPHABET INC-CL A	4,926	184.56	909,142.56
	ALPHABET INC-CL C	4,666	186.64	870,862.24
	CHARTER COMMUNICATIONS-A	295	363.01	107,087.95
	COMCAST CORP-CL A	7,918	36.41	288,294.38
	ELECTRONIC ARTS INC	544	129.99	70,714.56
	META PLATFORMS INC-CLASS A	1,838	694.84	1,277,115.92
	NETFLIX INC	887	1,024.54	908,766.98
	TAKE-TWO INTERACTIVE SOFTWARE	364	215.24	78,347.36
	TRADE DESK INC/THE -CLASS A	933	75.73	70,656.09
	WARNER BROS DISCOVERY INC	5,089	11.04	56,182.56
	AMAZON.COM INC	8,866	222.88	1,976,054.08
	MERCADOLIBRE INC	105	2,110.47	221,599.35
	O'REILLY AUTOMOTIVE INC	120	1,312.44	157,492.80
	PDD HOLDINGS INC-ADR	1,385	124.41	172,307.85
	ROSS STORES INC	688	139.09	95,693.92
	COSTCO WHOLESALE CORP	919	1,034.83	951,008.77
	COCA-COLA EUROPACIFIC PARTNE	955	86.55	82,655.25
	KEURIG DR PEPPER INC	2,814	33.14	93,255.96
	KRAFT HEINZ CO/THE	2,508	30.16	75,641.28
	MONDELEZ INTERNATIONAL INC	2,774	62.17	172,459.58
	MONSTER BEVERAGE CORP	2,017	51.21	103,290.57
	PEPSICO INC	2,846	149.10	424,338.60
	DEXCOM INC	810	89.34	72,365.40
	GE HEALTHCARE TECHNOLOGY	948	92.09	87,301.32
	IDEXX LABORATORIES INC	170	452.86	76,986.20
	INTUITIVE SURGICAL INC	739	606.57	448,255.23
	AMGEN INC	1,115	297.93	332,191.95
	ASTRAZENECA PLC-SPONS ADR	1,208	74.56	90,068.48
	BIOGEN INC	302	137.08	41,398.16
	GILEAD SCIENCES INC	2,585	110.03	284,427.55
	REGENERON PHARMACEUTICALS, INC.	224	696.02	155,908.48
	VERTEX PHARMACEUTICALS INC	534	480.33	256,496.22
	PAYPAL HOLDINGS INC	2,080	77.63	161,470.40
	ADOBE INC	913	454.69	415,131.97
	ANSYS INC	181	340.46	61,623.26
	APPLOVIN CORP-CLASS A	620	450.01	279,006.20
	ATLASSIAN CORP PLC-CLASS A	335	298.49	99,994.15
	AUTODESK INC	446	291.02	129,794.92
	CADENCE DESIGN SYS INC	569	270.23	153,760.87
	COGNIZANT TECH SOLUTIONS-A	1,028	87.54	89,991.12
	CROWDSTRIKE HOLDINGS INC - A	485	436.14	211,527.90
	DATADOG INC - CLASS A	650	126.24	82,056.00
	FORTINET INC	1,590	114.21	181,593.90
	INTUIT INC	581	579.08	336,445.48
	MICROSOFT CORP	6,269	416.13	2,608,718.97
	MICROSTRATEGY INC-CL A	469	323.92	151,918.48
	MONGODB INC	153	290.00	44,370.00
	PALANTIR TECHNOLOGIES INC-A	4,523	106.27	480,659.21
	PALO ALTO NETWORKS INC	1,361	198.81	270,580.41
	ROPER TECHNOLOGIES INC	222	581.42	129,075.24
	SYNOPSYS INC	319	493.97	157,576.43
	WORKDAY INC-CLASS A	442	261.63	115,640.46
	ZSCALER INC	318	206.97	65,816.46
	APPLE INC	12,745	245.83	3,133,103.35
	CDW CORP/DE	276	192.80	53,212.80
	CISCO SYSTEMS INC	8,261	64.67	534,238.87
	T-MOBILE US INC	2,407	265.40	638,817.80
	AMERICAN ELECTRIC POWER	1,105	104.35	115,306.75
	CONSTELLATION ENERGY GROUP	649	309.42	200,813.58
	EXELON CORP	2,084	43.17	89,966.28
	XCEL ENERGY INC	1,191	69.32	82,560.12
	ADVANCED MICRO DEVICES	3,366	114.17	384,296.22
	ANALOG DEVICES INC	1,029	243.82	250,890.78
	APPLIED MATERIALS INC	1,710	176.01	300,977.10
	ARM HOLDINGS PLC-ADR	266	150.85	40,126.10
	ASML HOLDING NV-NY REG SHS	184	743.09	136,728.56
	BROADCOM INC	6,513	226.74	1,476,757.62
	GROBALFOUNDRIES	1,146	44.55	51,054.30
	INTEL CORP	8,947	26.09	233,427.23
	KLA CORPORATION	277	777.63	215,403.51
	LAM RESEARCH CORP	2,669	89.02	237,594.38
	MARVELL TECHNOLOGY INC	1,797	108.71	195,351.87
	MICROCHIP TECHNOLOGY	1,114	64.30	71,630.20
	MICRON TECHNOLOGY INC	2,311	103.18	238,448.98
	NVIDIA CORP	20,648	140.11	2,892,991.28
	NXP SEMICONDUCTORS NV	527	245.86	129,568.22
	ON SEMICONDUCTOR CORP	883	55.74	49,218.42
	QUALCOMM INC	2,305	173.70	400,378.50
	TEXAS INSTRUMENTS INC	1,892	203.96	385,892.32
	COSTAR GROUP INC	850	78.33	66,580.50
米ドル 小計		197,396		34,288,704.04
				(5,138,505,187)
合 計		197,396		5,138,505,187
				(5,138,505,187)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(注3)外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	101銘柄	97.3%	100.0%

②株式以外の有価証券

該当事項はありません。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

当表に記載すべき内容は、「(2)注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に開示しておりますので、記載を省略しております。