有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2023/03/16-2024/03/15)

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬
信託報酬の総額は、次の1)および2)を合計した額とします。
1)基準報酬
計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に以下の率を乗じて得た額とします。

純資産総額の500億円未満の部分	年0.3300%(税抜0.300%)
純資産総額の500億円以上1,000億円未満の部分	年0.3025%(税抜0.275%)
純資産総額の1,000億円以上の部分	年0.2750%(税抜0.250%)

2)成功報酬
委託者は、計算期間を通じて毎営業日、ハイ・ウォーターマーク(以下、HWM)方式を用いた成功報酬額を受領します。
HWMは、成功報酬額を計上した場合における同日の基準価額(成功報酬額控除後、1万口当たり。計算期間の末日の場合は収益分配金額を控除後)をもって更新され、翌営業日以降適用されます。
成功報酬額は、毎営業日に、当該営業日の基準価額(成功報酬控除前、1万口当たり。計算期間の末日の場合は収益分配金額を控除前)がHWMを超えた場合に、その超過額に11.0%(税抜10.0%)を乗じて得た額を1万で除した額に、当該営業日の受益権口数を乗じて得た額とします。成功報酬の算定の初回に用いるHWMは10,000円とします。
当該営業日の基準価額(成功報酬控除前、1万口当たり。計算期間の末日の場合は収益分配金額を控除前)がHWMを超えない場合、成功報酬は受領されず、HWMは更新されません。
また、ある営業日において発生し、基準価額から控除された成功報酬額は、その後基準価額が下落したとしても減額または払い戻されることはありません。

② 信託報酬の配分
1)基準報酬
信託報酬の配分(年率)は、以下の通りとします。
<2020年3月31日まで>

純資産総額	基準報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率
	合計	委託会社	販売会社	受託会社
500億円未満の部分	年0.3300%	年0.2970%	年0.0011%	年0.0319%
500億円以上 1,000億円未満の部分	年0.3025%	年0.2695%	年0.0011%	年0.0319%
1,000億円以上の部分	年0.2750%	年0.2420%	年0.0011%	年0.0319%

※表中の率は税込です。
<2020年4月1日以降>

純資産総額	基準報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率
	合計	委託会社	販売会社	受託会社
500億円未満の部分	年0.3300%	0%	年0.2981%	年0.0319%
500億円以上 1,000億円未満の部分	年0.3025%	0%	年0.2706%	年0.0319%
1,000億円以上の部分	年0.2750%	0%	年0.2431%	年0.0319%

※表中の率は税込です。

役務の内容
委託会社	委託した資金の運用の対価
販売会社	運用報告書など各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供などの対価
受託会社	運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価

2)成功報酬
成功報酬は全額を委託会社が収受します。
※成功報酬は、委託した資金の運用の対価です。
③ 支払時期
信託報酬(信託報酬に係る消費税等相当額を含みます。)は、日々計上され、毎計算期末または信託終了のときに、信託財産から支払います。