有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2023/03/11-2024/03/11)
(3)【注記表】
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) | |||
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 | |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | |||
| 2. | その他財務諸表作成のための基礎となる事項 | 計算期間末日の取扱い | |
| 当ファンドは、原則として毎年3月10日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、当計算期間末日を2024年3月11日としております。 | |||
| (重要な会計上の見積りに関する注記) | ||
| 第3期 (2023年3月10日現在) | 第4期 (2024年3月11日現在) | |
| 当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。 | 同左 | |
| (貸借対照表に関する注記) | |||||
| 区 分 | 第3期 (2023年3月10日現在) | 第4期 (2024年3月11日現在) | |||
| 1. | ※1 | 期首元本額 | 10,144,980,969円 | 11,367,032,560円 | |
| 期中追加設定元本額 | 2,919,226,055円 | 4,149,937,821円 | |||
| 期中一部解約元本額 | 1,697,174,464円 | 4,411,545,819円 | |||
| 2. | 計算期間末日における受益権の総数 | 11,367,032,560口 | 11,105,424,562口 | ||
| (損益及び剰余金計算書に関する注記) | ||||||
| 区 分 | 第3期 (自 2022年3月11日 至 2023年3月10日) | 第4期 (自 2023年3月11日 至 2024年3月11日) | ||||
| 1. | ※1 | 分配金の計算過程 | 計算期間末における配当等収益から費用を控除した額(253,693,510円)、有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(746,640,673円)、信託約款に規定される収益調整金(2,309,402,480円)及び分配準備積立金(685,996,548円)より分配対象額は3,995,733,211円(1万口当たり3,515.19円)でありますが、分配は行っておりません。 | 計算期間末における配当等収益から費用を控除した額(219,732,615円)、有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(2,888,886,385円)、信託約款に規定される収益調整金(3,457,615,472円)及び分配準備積立金(1,091,804,903円)より分配対象額は7,658,039,375円(1万口当たり6,895.76円)でありますが、分配は行っておりません。 | ||
| (金融商品に関する注記) Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 | ||||||
| 区 分 | 第3期 (自 2022年3月11日 至 2023年3月10日) | 第4期 (自 2023年3月11日 至 2024年3月11日) | ||||
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 | 同左 | |||
| 2. | 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、流動性リスク等であります。 | 同左 | |||
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 運用担当部署から独立した運用リスク管理担当部署がリスクを把握、管理し、運用担当部署への是正指示を行うなど、適切な管理を行っております。また、運用リスク管理の結果については定期的にリスク管理に関する会議体等に報告をしております。 | 同左 | |||
| Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 | ||||
| 区 分 | 第3期 (2023年3月10日現在) | 第4期 (2024年3月11日現在) | ||
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 | |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 | |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 | |
| (有価証券に関する注記) | ||||||||||
| 売買目的有価証券 | ||||||||||
| 種類 | 第3期 (2023年3月10日現在) | 第4期 (2024年3月11日現在) | ||||||||
| 当計算期間の損益に含まれた評価差額(円) | 当計算期間の損益に含まれた評価差額(円) | |||||||||
| 親投資信託受益証券 | 1,605,470,990 | 3,893,109,449 | ||||||||
| 合計 | 1,605,470,990 | 3,893,109,449 | ||||||||
| (デリバティブ取引等に関する注記) 該当事項はありません。 | ||||||||||
| (関連当事者との取引に関する注記) | ||||||||||
| 該当事項はありません。 | ||||||||||
| (1口当たり情報に関する注記) | ||||||||||
| 第3期 (2023年3月10日現在) | 第4期 (2024年3月11日現在) | |||||||||
| 1口当たり純資産額 | 1.3515円 | 1.6896円 | ||||||||
| (1万口当たり純資産額) | (13,515円) | (16,896円) | ||||||||
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
