半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2024/03/12-2024/09/11)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	計算期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年3月10日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2024年3月11日、当中間計算期間末日を2024年9月11日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			第4期 (2024年3月11日現在)	第5期中間計算期間末 (2024年9月11日現在)
1.		期首元本額	11,367,032,560円	11,105,424,562円
		期中追加設定元本額	4,149,937,821円	2,671,204,299円
		期中一部解約元本額	4,411,545,819円	1,575,124,215円
2.		受益権の総数	11,105,424,562口	12,201,504,646口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		第4期 (2024年3月11日現在)	第5期中間計算期間末 (2024年9月11日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第4期 (2024年3月11日現在)	第5期中間計算期間末 (2024年9月11日現在)
1口当たり純資産額	1.6896円	1.7001円
(1万口当たり純資産額)	(16,896円)	(17,001円)

(参考)
当ファンドは、「マネックス・アクティビスト・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「マネックス・アクティビスト・マザーファンド」の状況
貸借対照表

	(2024年9月11日現在) 金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,227,176,447
株式	23,085,036,900
派生商品評価勘定	307,800
未収入金	124,944,884
未収配当金	34,485,500
差入委託証拠金	149,994,824
流動資産合計	24,621,946,355
資産合計	24,621,946,355
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	11,716,264
未払解約金	21,453,750
流動負債合計	33,170,014
負債合計	33,170,014
純資産の部
元本等
元本	11,007,448,689
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	13,581,327,652
元本等合計	24,588,776,341
純資産合計	24,588,776,341
負債純資産合計	24,621,946,355

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			(2024年9月11日現在)
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	10,626,725,394円
		同期中追加設定元本額	2,350,957,301円
		同期中一部解約元本額	1,970,234,006円
		元本の内訳
		ファンド名
		マネックス・アクティビスト・ファンド	9,285,217,616円
		ジャパン・カタリスト・ファンド(一般投資家私募)	1,722,231,073円
		計	11,007,448,689円
2.		受益権の総数	11,007,448,689口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		(2024年9月11日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)

種類	(2024年9月11日現在)
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引
先物取引
買建	1,927,946,964	-	1,916,610,000	△11,336,964
合計	1,927,946,964	-	1,916,610,000	△11,336,964

(注)時価の算定方法
株価指数先物取引
1. 株価指数先物取引の時価においては、以下のように評価しております。
原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しておりま
す。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(2024年9月11日現在)
1口当たり純資産額	2.2338円
(1万口当たり純資産額)	(22,338円)