有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(令和2年7月22日-令和2年12月21日)

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	高利回りJ-REITマザーファンド	200,287,855	223,941,850
親投資信託受益証券 合計			223,941,850
合計			223,941,850

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「高利回りJ-REITマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「高利回りJ-REITマザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2020年12月21日現在
		金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		6,845,093
投資証券		213,724,530
派生商品評価勘定		108,540
未収配当金		1,753,613
差入委託証拠金		1,665,000
流動資産合計		224,096,776
資産合計		224,096,776
負債の部
流動負債
前受金		157,200
流動負債合計		157,200
負債合計		157,200
純資産の部
元本等
元本	※1	200,287,855
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		23,651,721
元本等合計		223,939,576
純資産合計		223,939,576
負債純資産合計		224,096,776

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2020年7月22日 至 2020年12月21日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2020年12月21日現在
1.	※1	期首	2020年7月22日
		期首元本額	199,960,000円
		期中追加設定元本額	848,960円
		期中一部解約元本額	521,105円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ高利回りJ-REITオープン(毎月分配型)	200,287,855円
	計		200,287,855円
2.		期末日における受益権の総数	200,287,855口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 2020年7月22日 至 2020年12月21日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における不動産投信指数先物取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		2020年12月21日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2020年12月21日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
投資証券		18,699,035
合計		18,699,035
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2020年7月22日から2020年12月21日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

不動産投信関連
	2020年12月21日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買 建	9,997,800	-	10,107,000	109,200
合計	9,997,800	-	10,107,000	109,200

(注)	1.	時価の算定方法
		不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2020年12月21日現在
1口当たり純資産額	1.1181円
(1万口当たり純資産額)	(11,181円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
投資証券	MCUBS MidCity投資法人	57	5,016,000
	森ヒルズリート	49	6,595,400
	ケネディクス・レジデンシャル・ネクスト投資法人	29	5,176,500
	API投資法人	24	9,564,000
	星野リゾート・リート	7	3,430,000
	ONEリート投資法人	8	1,996,000
	イオンリート投資	59	7,439,900
	ヒューリックリート投資法	42	6,035,400
	日本リート投資法人	14	5,054,000
	インベスコ・オフィス・Jリート	282	3,902,880
	積水ハウス・リート投資	133	9,775,500
	ケネディクス商業リート	17	4,090,200
	野村不動産マスターF	76	10,556,400
	スターアジア不動産投	34	1,652,400
	投資法人みらい	53	2,006,050
	タカラレーベン不動産投	15	1,329,000
	日本リテールファンド	79	14,014,600
	オリックス不動産投資	72	11,592,000
	日本プライムリアルティ	30	10,065,000
	プレミア投資法人	42	5,107,200
	東急リアル・エステート	30	4,671,000
	グローバル・ワン不動産投資法人	30	3,027,000
	ユナイテッド・アーバン投資法人	86	10,474,800
	森トラスト総合リート	42	5,325,600
	フロンティア不動産投資	16	6,296,000
	平和不動産リート	32	3,769,600
	日本ロジスティクスファンド投資法人	29	8,552,100
	福岡リート投資法人	25	3,645,000
	ケネディクス・オフィス投資法人	14	9,296,000
	いちごオフィスリート投資法人	49	3,420,200
	大和証券オフィス投資法人	14	8,708,000
	阪急阪神リート投資法人	22	2,686,200
	大和ハウスリート投資法人	36	8,967,600
	大和証券リビング投資法人	57	5,266,800
	ジャパンエクセレント投資法人	43	5,220,200
投資証券 合計			213,724,530
合計			213,724,530

投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。