有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2023/09/21-2024/09/20)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	該当事項はありません。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前計算期間 2023年 9月20日現在	当計算期間 2024年 9月20日現在
当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

項 目		前計算期間 2023年 9月20日現在	当計算期間 2024年 9月20日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	1,059,077,673円	1,026,773,848円
	期中追加設定元本額	16,402,401円	18,512,380円
	期中一部解約元本額	48,706,226円	658,031,394円
2.	計算期間末日における受益権の総数	1,026,773,848口	387,254,834口
3.	計算期間末日における1口当たり純資産額	1.3955円	1.7029円
	計算期間末日における1万口当たり純資産額	13,955円	17,029円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項 目	前計算期間 自 2022年 9月21日 至 2023年 9月20日			当計算期間 自 2023年 9月21日 至 2024年 9月20日
分配金の計算過程
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		23,940,144円			10,146,087円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		19,119,384円			106,982,074円
信託約款に規定される収益調整金		24,451,428円			13,759,231円
信託約款に規定される分配準備積立金		338,526,776円			141,322,719円
分配対象収益		406,037,732円			272,210,111円
(1万口当たり)		3,954円			7,029円
分配金額		0円			0円
(1万口当たり)		0円			0円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	前計算期間 2023年 9月20日現在	当計算期間 2024年 9月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前計算期間 2023年 9月20日現在	当計算期間 2024年 9月20日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	196,959,192	128,813,100
合計	196,959,192	128,813,100

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。