有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(2022/09/16-2023/03/15)

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	アクティブ・リート・ニッポン・マザーファンド	28,081,619	34,916,685
親投資信託受益証券 合計			34,916,685
合計			34,916,685

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「アクティブ・リート・ニッポン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「アクティブ・リート・ニッポン・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2022年9月15日現在	2023年3月15日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		1,699,793	18,789,544
投資証券		465,083,000	1,103,754,700
未収入金		11,478,193	-
未収配当金		5,918,846	15,079,261
前払金		4,000	78,400
差入委託証拠金		119,000	876,000
流動資産合計		484,302,832	1,138,577,905
資産合計		484,302,832	1,138,577,905
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		7,610	231,280
未払金		12,361,631	9,005,474
未払解約金		260,890	10,600
流動負債合計		12,630,131	9,247,354
負債合計		12,630,131	9,247,354
純資産の部
元本等
元本	※1	350,816,691	908,286,779
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		120,856,010	221,043,772
元本等合計		471,672,701	1,129,330,551
純資産合計		471,672,701	1,129,330,551
負債純資産合計		484,302,832	1,138,577,905

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2022年9月16日 至 2023年3月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資証券の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2022年9月15日現在	2023年3月15日現在
1.	※1	期首	2022年3月16日	2022年9月16日
		期首元本額	304,924,435円	350,816,691円
		期中追加設定元本額	126,081,373円	583,198,349円
		期中一部解約元本額	80,189,117円	25,728,261円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		アクティブ・リート・ニッポン(毎月分配型)	28,859,341円	28,081,619円
		J-REIT資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	79,361,181円	79,361,181円
		ダイワ・クオンツアクティブJ-REIT・ファンド(ダイワ投資一任専用)	235,949,355円	794,469,067円
		アクティブ・リート・ニッポン(資産成長型)	6,646,814円	6,374,912円
	計		350,816,691円	908,286,779円
2.		期末日における受益権の総数	350,816,691口	908,286,779口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 2022年9月16日 至 2023年3月15日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における不動産投信指数先物取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		2023年3月15日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2022年9月15日現在	2023年3月15日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
投資証券		15,284,079	△68,946,341
合計		15,284,079	△68,946,341
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2022年3月16日から2022年9月15日まで、及び2022年9月16日から2023年3月15日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

不動産投信関連
	2022年9月15日 現在				2023年3月15日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買 建	2,009,000	-	2,001,500	△7,500	14,566,400	-	14,336,000	△230,400
合計	2,009,000	-	2,001,500	△7,500	14,566,400	-	14,336,000	△230,400

(注)	1.	時価の算定方法
		不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2022年9月15日現在	2023年3月15日現在
1口当たり純資産額	1.3445円	1.2434円
(1万口当たり純資産額)	(13,445円)	(12,434円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
投資証券	エスコンジャパンリート	123	13,222,500
	サンケイリアルエステート	295	23,924,500
	SOSILA物流リート投	306	40,728,600
	アドバンス・レジデンス	7	2,233,000
	ケネディクス・レジデンシャル・ネクスト投資法人	244	49,532,000
	API投資法人	81	30,051,000
	GLP投資法人	148	22,155,600
	コンフォリア・レジデンシャル	52	15,990,000
	日本プロロジスリート	69	20,127,300
	星野リゾート・リート	3	2,076,000
	ONEリート投資法人	101	23,583,500
	イオンリート投資	166	24,036,800
	ヒューリックリート投資法	173	25,655,900
	日本リート投資法人	52	16,484,000
	積水ハウス・リート投資	517	36,500,200
	トーセイ・リート投資法人	65	8,437,000
	ケネディクス商業リート	127	30,797,500
	野村不動産マスターF	355	52,930,500
	いちごホテルリート投資	70	7,917,000
	ラサールロジポート投資	350	54,530,000
	スターアジア不動産投	614	33,340,200
	三井不ロジパーク	76	34,808,000
	投資法人みらい	588	25,930,800
	三菱地所物流REIT	81	32,197,500
	CREロジスティクスファンド	87	15,799,200
	ザイマックス・リート	105	11,529,000
	タカラレーベン不動産投	274	24,276,400
	アドバンス・ロジスティクス投資法人	27	3,593,700
	日本ビルファンド	161	90,160,000
	ジャパンリアルエステイト	64	35,136,000
	日本都市ファンド投資法人	692	68,992,400
	オリックス不動産投資	30	5,178,000
	日本プライムリアルティ	7	2,422,000
	グローバル・ワン不動産投資法人	292	31,594,400
	ユナイテッド・アーバン投資法人	131	18,942,600
	インヴィンシブル投資法人	539	29,429,400
	ケネディクス・オフィス投資法人	117	36,972,000
	いちごオフィスリート投資法人	319	28,263,400
	スターツプロシード投資法人	149	34,866,000
	大和ハウスリート投資法人	43	11,807,800
	ジャパン・ホテル・リート投資法人	290	21,663,000
	ジャパンエクセレント投資法人	50	5,940,000
投資証券 合計			1,103,754,700
合計			1,103,754,700

投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。