有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(2022/09/27-2023/03/27)

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	USリート・インデックス・マザーファンド	264,954,529	393,113,034
親投資信託受益証券 合計			393,113,034
合計			393,113,034

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「USリート・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「USリート・インデックス・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2022年9月26日現在	2023年3月27日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		516,633	77,006,903
コール・ローン		139,772,088	22,292,944
投資信託受益証券		2,301,094	117,874,319
投資証券		636,184,232	672,572,820
派生商品評価勘定		495,379	-
未収入金		1,592,011	3,011,092
未収配当金		2,186,280	2,847,903
差入委託証拠金		29,061,675	7,968,303
流動資産合計		812,109,392	903,574,284
資産合計		812,109,392	903,574,284
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		10,234,786	1,268,168
未払金		-	70,645,349
未払解約金		-	120
流動負債合計		10,234,786	71,913,637
負債合計		10,234,786	71,913,637
純資産の部
元本等
元本	※1	479,171,890	560,549,155
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		322,702,716	271,111,492
元本等合計		801,874,606	831,660,647
純資産合計		801,874,606	831,660,647
負債純資産合計		812,109,392	903,574,284

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2022年9月27日 至 2023年3月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2022年9月26日現在	2023年3月27日現在
1.	※1	期首	2022年3月29日	2022年9月27日
		期首元本額	471,651,549円	479,171,890円
		期中追加設定元本額	338,741,790円	244,786,842円
		期中一部解約元本額	331,221,449円	163,409,577円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		USリート・インデックス・ファンド(為替ヘッジなし/毎月分配型)	183,196,611円	264,954,529円
		海外リート資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	264,860,677円	264,729,460円
		USリート・インデックス・ファンド(為替ヘッジなし/資産成長型)	31,114,602円	30,865,166円
	計		479,171,890円	560,549,155円
2.		期末日における受益権の総数	479,171,890口	560,549,155口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 2022年9月27日 至 2023年3月27日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における不動産投信指数先物取引を利用しております。また、外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		2023年3月27日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2022年9月26日現在	2023年3月27日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券		△78,474	△1,460,233
投資証券		△158,443,299	△23,227,601
合計		△158,521,773	△24,687,834
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2022年3月29日から2022年9月26日まで、及び2022年9月27日から2023年3月27日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 不動産投信関連
	2022年9月26日 現在				2023年3月27日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買 建	172,402,021	-	162,178,042	△10,223,979	33,801,768	-	32,871,540	△930,228
合計	172,402,021	-	162,178,042	△10,223,979	33,801,768	-	32,871,540	△930,228

(注)	1.	時価の算定方法
		不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	2022年9月26日 現在				2023年3月27日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買 建	139,328,002	-	139,812,574	484,572	13,505,761	-	13,167,821	△337,940
アメリカ・ドル	139,328,002	-	139,812,574	484,572	13,505,761	-	13,167,821	△337,940
合計	139,328,002	-	139,812,574	484,572	13,505,761	-	13,167,821	△337,940

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2022年9月26日現在	2023年3月27日現在
1口当たり純資産額	1.6735円	1.4837円
(1万口当たり純資産額)	(16,735円)	(14,837円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	アメリカ・ドル			アメリカ・ドル
		ISHARES CORE US REIT ETF	18,982.000	902,214.460
	アメリカ・ドル 小計			アメリカ・ドル
				902,214.460
				(117,874,319)
投資信託受益証券 合計				117,874,319
				[117,874,319]
投資証券	アメリカ・ドル			アメリカ・ドル
		PEBBLEBROOK HOTEL TRUST	716	9,243.560
		URBAN EDGE PROPERTIES	631	8,953.890
		XENIA HOTELS & RESORTS INC	630	7,654.500
		AVALONBAY COMMUNITIES INC	775	122,240.750
		SIMON PROPERTY GROUP INC	1,809	187,195.320
		BOSTON PROPERTIES INC	869	42,945.980
		APARTMENT INVT & MGMT CO -A	825	5,882.250
		VORNADO REALTY TRUST	978	13,281.240
		EASTERLY GOVERNMENT PROPERTI	450	5,728.500
		NATIONAL STORAGE AFFILIATES	471	18,863.550
		NEXPOINT RESIDENTIAL	125	5,086.250
		EQUITY RESIDENTIAL	2,053	114,947.470
		APPLE HOSPITALITY REIT INC	1,186	16,675.160
		EPR PROPERTIES	410	14,468.900
		CITY OFFICE REIT INC	183	1,123.620
		GLOBAL NET LEASE INC	574	6,979.840
		EQUINIX INC	513	349,712.100
		FOUR CORNERS PROPERTY TRUST	461	12,009.050
		CHATHAM LODGING TRUST	193	1,904.910
		RYMAN HOSPITALITY PROPERTIES	297	23,825.340
		RETAIL OPPORTUNITY INVESTMEN	665	8,718.150
		COMMUNITY HEALTHCARE TRUST I	131	4,602.030
		BRAEMAR HOTELS & RESORTS INC	281	1,093.090
		HOST HOTELS & RESORTS INC	3,925	59,110.500
		AMERICAN HOMES 4 RENT- A	1,706	50,907.040
		HUDSON PACIFIC PROPERTIES IN	683	3,913.590
		RLJ LODGING TRUST	884	8,512.920
		FARMLAND PARTNERS INC	257	2,575.140
		PHYSICIANS REALTY TRUST	1,256	18,048.720
		ARMADA HOFFLER PROPERTIES IN	370	4,169.900
		KIMCO REALTY CORP	3,349	60,315.490
		GLOBAL MEDICAL REIT INC	262	2,213.900
		HEALTHCARE REALTY TRUST INC CLASS	2,102	39,874.940
		WHITESTONE REIT	188	1,648.760
		GAMING AND LEISURE PROPERTIE	1,354	67,050.080
		PIEDMONT OFFICE REALTY TRU-A	677	4,549.440
		PARK HOTELS & RESORTS INC	1,236	13,917.360
		INVITATION HOMES INC	3,384	99,624.960
		OUTFRONT MEDIA INC	807	12,250.260
		LAMAR ADVERTISING CO-A	479	45,322.980
		JBG SMITH PROPERTIES	592	8,347.200
		ALEXANDER & BALDWIN INC	399	7,066.290
		GLADSTONE LAND CORP	139	2,164.230
		AMERICOLD REALTY TRUST	1,490	41,138.900
		INDUSTRIAL LOGISTICS PROPERT	279	825.840
		VICI PROPERTIES INC	5,559	172,662.540
		BRT APARTMENTS CORP	56	1,056.720
		INNOVATIVE INDUSTRIAL PROPER	153	11,592.810
		SAFEHOLD INC	148	4,283.120
		NECESSITY RETAIL REIT INC CLASS A	736	4,408.640
		ESSENTIAL PROPERTIES REALTY	775	18,383.000
		PLYMOUTH INDUSTRIAL REIT INC	199	3,952.140
		BROADSTONE NET LEASE INC	954	16,027.200
		SUMMIT HOTEL PROPERTIES INC	577	3,738.960
		LIFE STORAGE INC	466	58,459.700
		AMERICAN ASSETS TRUST INC	244	4,169.960
		INDEPENDENCE REALTY TRUST IN	1,238	18,842.360
		PARAMOUNT GROUP INC	1,032	4,334.400
		EMPIRE STATE REALTY TRUST-A	733	4,390.670
		NETSTREIT CORP	266	4,750.760
		APARTMENT INCOME REIT CO	830	27,821.600
		CTO REALTY GROWTH INC	81	1,339.740
		REXFORD INDUSTRIAL REALTY IN	1,084	60,714.840
		STAG INDUSTRIAL INC	994	32,513.740
		ALPINE INCOME PROPERTY TRUST INC	50	817.500
		INDUS REALTY TRUST INC	21	1,386.840
		POSTAL REALTY TRUST INC CLASS A	71	1,023.820
		PHILLIPS EDISON AND COMPANY INC	646	20,206.880
		ORION OFFICE REIT INC	245	1,443.050
		VENTAS INC	2,214	93,807.180
		CARETRUST REIT INC	546	10,139.220
		INVENTRUST PROPERTIES CORP	373	8,355.200
		BRIXMOR PROPERTY GROUP INC	1,653	33,522.840
		OFFICE PROPERTIES INCOME TRU	254	2,905.760
		SABRA HEALTH CARE REIT INC	1,272	13,305.120
		UMH PROPERTIES INC	291	4,172.940
		CBL ASSOCIATES PROPERTIES INC	147	3,567.690
		IRON MOUNTAIN INC	1,600	80,720.000
		TERRENO REALTY CORP	445	27,492.100
		SPIRIT REALTY CAPITAL INC	771	29,436.780
		SUN COMMUNITIES INC	675	90,011.250
		ACADIA REALTY TRUST	460	6,104.200
		ALEXANDER'S INC	9	1,715.670
		PROLOGIS INC	5,109	597,906.270
		ALEXANDRIA REAL ESTATE EQUIT	953	114,226.580
		BRANDYWINE REALTY TRUST	935	3,983.100
		SAUL CENTERS INC	51	1,905.870
		VERIS RESIDENTIAL INC	475	6,631.000
		CAMDEN PROPERTY TRUST	575	57,436.750
		COUSINS PROPERTIES INC	837	16,120.620
		SITE CENTERS CORP	1,058	12,156.420
		EASTGROUP PROPERTIES INC	228	36,046.800
		ESSEX PROPERTY TRUST INC	356	71,474.120
		FIRST INDUSTRIAL REALTY TR	730	36,952.600
		FEDERAL REALTY INVS TRUST	445	41,166.950
		GETTY REALTY CORP	232	8,120.000
		WELLTOWER INC	2,623	177,000.040
		HEALTHPEAK PROPERTIES INC	3,030	63,357.300
		HIGHWOODS PROPERTIES INC	576	11,969.280
		SERVICE PROPERTIES TRUST	905	8,271.700
		KILROY REALTY CORP	644	18,843.440
		LTC PROPERTIES INC	220	7,286.400
		LXP INDUSTRIAL TRUST	1,500	14,550.000
		MID-AMERICA APARTMENT COMM	637	91,307.580
		MACERICH CO/THE	1,187	11,264.630
		EQUITY LIFESTYLE PROPERTIES	985	63,148.350
		NATL HEALTH INVESTORS INC	230	11,352.800
		NATIONAL RETAIL PROPERTIES	1,003	42,095.910
		REALTY INCOME CORP	3,480	212,419.200
		CORPORATE OFFICE PROPERTIES	621	13,798.620
		PUBLIC STORAGE	867	248,482.200
		REGENCY CENTERS CORP	950	55,423.000
		RPT REALTY	466	4,170.700
		ISTAR INC	361	2,624.470
		TANGER FACTORY OUTLET CENTER	559	10,475.660
		SL GREEN REALTY CORP	355	7,277.500
		DIVERSIFIED HEALTHCARE TRUST	956	1,261.920
		URSTADT BIDDLE - CLASS A	128	2,199.040
		UDR INC	1,818	70,356.600
		UNIVERSAL HEALTH RLTY INCOME	71	3,389.540
		WP CAREY INC	1,157	89,389.820
		ELME	482	8,140.980
		ASHFORD HOSPITALITY TRUST	182	500.500
		AGREE REALTY CORP	482	32,337.380
		OMEGA HEALTHCARE INVESTORS	1,303	34,334.050
		CUBESMART	1,239	55,903.680
		SUNSTONE HOTEL INVESTORS INC	1,169	10,462.550
		DIGITAL REALTY TRUST INC	1,591	150,142.670
		EXTRA SPACE STORAGE INC	735	112,602.000
		HERSHA HOSPITALITY TRUST	156	940.680
		CENTERSPACE	83	4,370.780
		KITE REALTY GROUP TRUST	1,201	23,407.490
		ONE LIBERTY PROPERTIES INC	66	1,469.160
		GLADSTONE COMMERCIAL CORP	207	2,523.330
		DIAMONDROCK HOSPITALITY CO	1,156	8,554.400
		MEDICAL PROPERTIES TRUST INC	3,292	24,788.760
		FRANKLIN STREET PROPERTIES C	397	643.140
		DOUGLAS EMMETT INC	937	10,672.430
	アメリカ・ドル 小計			アメリカ・ドル
				5,147,897.590
				(672,572,820)
投資証券 合計				672,572,820
				[672,572,820]
合計				790,447,139
				[790,447,139]

投資信託受益証券及び投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入 投資信託 受益証券 時価比率	組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	投資信託 受益証券	1銘柄	14.9%	85.1%	100%
		投資証券	138銘柄

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。