有報資料

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2025/11/07-2026/11/06)

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【提出】: 2026/08/06 9:39
【資料】: PDFをみる
【項目】: 18項目

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第5期計算期間末 2025年11月 6日現在				第6期中間計算期間末 2026年 5月 6日現在
1.	受益権の総数			1.	受益権の総数
			1,006,640,138口				940,375,432口
2.	1単位当たりの純資産の額			2.	1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	2.6425円			1口当たり純資産額	2.9248円
		(10,000口当たり純資産額)	(26,425円)			(10,000口当たり純資産額)	(29,248円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第5期計算期間末 2025年11月 6日現在	第6期中間計算期間末 2026年 5月 6日現在
中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。	同左
時価の算定方法	親投資信託受益証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	金銭債権及び金銭債務貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

(単位:円)

第5期計算期間末 2025年11月 6日現在		第6期中間計算期間末 2026年 5月 6日現在
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,148,629,867円	期首元本額	1,006,640,138円
期中追加設定元本額	114,751,220円	期中追加設定元本額	50,036,680円
期中一部解約元本額	256,740,949円	期中一部解約元本額	116,301,386円

(参考)
当ファンドは、「HSBC ESG米国株式インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。

「HSBC ESG米国株式インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外です。

貸借対照表

(単位:円)
	2026年 5月 6日現在
資産の部
流動資産
預金	879,612
金銭信託	638,324
コール・ローン	5,692,287
投資証券	2,748,324,583
未収利息	93
流動資産合計	2,755,534,899
資産合計	2,755,534,899
負債の部
流動負債
未払解約金	2,234,073
流動負債合計	2,234,073
負債合計	2,234,073
純資産の部
元本等
元本	932,215,366
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,821,085,460
元本等合計	2,753,300,826
純資産合計	2,753,300,826
負債純資産合計	2,755,534,899

注記表