有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2022/11/16-2023/05/15)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(a)株式
該当事項はありません。
(b)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	京都企業株式・マザーファンド	4,900,830,011	5,190,959,147
	親投資信託受益証券 小計		5,190,959,147
	合 計		5,190,959,147

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

(参考)
京都企業株式ファンド(予想分配金提示型)は、「京都企業株式・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
京都企業株式・マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2022年11月15日現在)	(2023年5月15日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	89,408,486	84,676,229
コール・ローン	396,834,358	541,179,143
株式	23,086,886,680	21,727,087,060
未収配当金	175,039,300	278,531,150
流動資産合計	23,748,168,824	22,631,473,582
資産合計	23,748,168,824	22,631,473,582
負債の部
流動負債
未払解約金	11,962,887	203,193,293
その他未払費用	3,683	4,579
流動負債合計	11,966,570	203,197,872
負債合計	11,966,570	203,197,872
純資産の部
元本等
元本	23,895,967,703	21,174,905,307
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△159,765,449	1,253,370,403
元本等合計	23,736,202,254	22,428,275,710
純資産合計	23,736,202,254	22,428,275,710
負債純資産合計	23,748,168,824	22,631,473,582

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2022年11月16日 至 2023年5月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2022年11月15日現在)	(2023年5月15日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	23,895,967,703口	21,174,905,307口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損 159,765,449円	元本の欠損 ―
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 0.9933円 (1万口当たりの純資産額9,933円)	1口当たり純資産額 1.0592円 (1万口当たりの純資産額10,592円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

	項 目	自 2022年11月16日 至 2023年5月15日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1) 金融商品の内容 1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。
		2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。
		3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
		(2) 金融商品に係るリスク 有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。なお、投資信託協会の流動性リスク管理規制に抵触する場合には、流動性リスクを管理する会議で審議の上、流動性リスクの管理責任者が対処方針を決定します。その後、決定した対処方針やその実施等について、リスク管理会議に報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2023年5月15日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2022年11月16日 至 2023年5月15日

市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2022年11月15日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	25,835,112,628円
同期中における追加設定元本額	417,959,974円
同期中における一部解約元本額	2,357,104,899円
2022年11月15日現在の元本の内訳
京都企業株式ファンド(資産成長型)	18,205,713,798円
京都企業株式ファンド(予想分配金提示型)	5,690,253,905円
合 計	23,895,967,703円

(2023年5月15日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	23,895,967,703円
同期中における追加設定元本額	140,966,409円
同期中における一部解約元本額	2,862,028,805円
2023年5月15日現在の元本の内訳
京都企業株式ファンド(資産成長型)	16,274,075,296円
京都企業株式ファンド(予想分配金提示型)	4,900,830,011円
合 計	21,174,905,307円

(3)附属明細表
①有価証券明細表
(a)株式

			(単位:円)
銘 柄	株 数	評価額		備考
		単価	金額
ウエストホールディングス	19,100	2,990.000	57,109,000
宝ホールディングス	241,000	1,065.000	256,665,000
ファーマフーズ	291,300	1,818.000	529,583,400
グンゼ	140,400	4,595.000	645,138,000
東洋紡	194,800	1,022.000	199,085,600
東レ	748,600	758.600	567,887,960
ワコールホールディングス	84,600	2,941.000	248,808,600
レンゴー	319,200	897.000	286,322,400
エア・ウォーター	82,700	1,852.000	153,160,400
三菱瓦斯化学	72,900	1,951.000	142,227,900
三洋化成工業	40,800	4,150.000	169,320,000
中国塗料	84,800	1,118.000	94,806,400
タカラバイオ	191,000	1,632.000	311,712,000
日本新薬	42,900	6,200.000	265,980,000
ロート製薬	226,500	3,020.000	684,030,000
日本電気硝子	101,500	2,508.000	254,562,000
東海カーボン	111,500	1,283.000	143,054,500
日東精工	197,300	607.000	119,761,100
日本発条	199,500	1,000.000	199,500,000
フリュー	368,400	1,098.000	404,503,200
TOWA	107,100	2,073.000	222,018,300
ダイフク	94,800	2,497.000	236,715,600
サムコ	38,800	5,190.000	201,372,000
フジテック	56,500	3,675.000	207,637,500
ミネベアミツミ	177,900	2,511.000	446,706,900
湖北工業	37,300	4,745.000	176,988,500
ソシオネクスト	5,300	11,810.000	62,593,000
ニデック	181,100	6,953.000	1,259,188,300
オムロン	165,400	8,181.000	1,353,137,400
ジーエス・ユアサ コーポレーション	113,400	2,462.000	279,190,800
マクセル	230,500	1,497.000	345,058,500
アズビル	56,100	4,405.000	247,120,500
堀場製作所	60,800	7,420.000	451,136,000
オプテックスグループ	128,800	1,935.000	249,228,000
ローム	104,800	10,890.000	1,141,272,000
京セラ	149,700	7,398.000	1,107,480,600
村田製作所	159,300	7,909.000	1,259,903,700
ニチコン	147,800	1,346.000	198,938,800
SCREENホールディングス	55,200	11,790.000	650,808,000
三菱ロジスネクスト	101,200	1,118.000	113,141,600
島津製作所	197,400	4,340.000	856,716,000
松風	92,400	2,150.000	198,660,000
任天堂	301,000	5,800.000	1,745,800,000
京阪ホールディングス	86,500	3,760.000	325,240,000
ニッコンホールディングス	89,500	2,751.000	246,214,500
SGホールディングス	270,800	2,143.000	580,324,400
システム ディ	81,700	1,354.000	110,621,800
ユアサ商事	16,300	4,355.000	70,986,500
王将フードサービス	34,200	6,290.000	215,118,000
滋賀銀行	45,800	2,759.000	126,362,200
京都銀行	54,000	6,820.000	368,280,000
アイフル	642,700	359.000	230,729,300
And Doホールディングス	126,000	1,065.000	134,190,000
ジェイ・エス・ビー	88,700	4,325.000	383,627,500
リゾートトラスト	64,100	2,274.000	145,763,400
TREホールディングス	38,000	1,200.000	45,600,000
合 計	8,159,700		21,727,087,060

(b)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。