半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(令和2年12月15日-令和3年9月16日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、当期末が休日のため、2020年12月15日(設定日)から2021年9月16日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、2020年12月15日から2021年6月14日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第1期中間計算期間末 (2021年6月14日現在)
1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	135,085,800口
2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.1059円
(10,000口当たり純資産額)	(11,059円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第1期中間計算期間(自 2020年12月15日 至 2021年6月14日)
該当事項はございません。
 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第1期中間計算期間 (自 2020年12月15日     至 2021年6月14日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第1期中間計算期間 (自 2020年12月15日     至 2021年6月14日)
期首元本額	1,000,000円
期中追加設定元本額	145,607,995円
期中一部解約元本額	11,522,195円

 
 
2.デリバティブ取引関係
第1期中間計算期間末(2021年6月14日現在)
該当事項はございません。
 
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田TOPIXマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田TOPIXマザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2021年6月14日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	346,560,742
株式	18,896,711,830
派生商品評価勘定	310,640
未収配当金	108,592,430
差入委託証拠金	19,580,000
流動資産合計	19,371,755,642
資産合計	19,371,755,642
負債の部
流動負債
未払解約金	20,940,000
その他未払費用	43,080
流動負債合計	20,983,080
負債合計	20,983,080
純資産の部
元本等
元本	5,820,346,032
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	13,530,426,530
元本等合計	19,350,772,562
純資産合計	19,350,772,562
負債純資産合計	19,371,755,642

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び派生商品取引等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2021年6月14日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2021年3月11日から2022年3月10日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2021年6月14日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2020年12月15日 至 2021年6月14日)の元本状況
期首(2020年12月15日)の元本額	6,010,848,955円
対象期間中の追加設定元本額	947,336,396円
対象期間中の一部解約元本額	1,137,839,319円
2021年6月14日現在の元本額の内訳 ※
明治安田DC・TOPIXインデックスファンド	44,887,904円
グローバル・インカム・プラス(毎月分配型)	144,933,069円
明治安田TOPIXオープン	45,563,536円
明治安田DC・TOPIXオープン	2,738,490,829円
明治安田日本株式パッシブPファンド(適格機関投資家私募)	2,846,470,694円
計	5,820,346,032円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	3.3247円
(10,000口当たり純資産額)	(33,247円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額