有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2022/08/31-2023/08/30)

(1)【資産の評価】
① ファンドの基準価額は、投資信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額を計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(以下「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。予約為替の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。
※主な投資資産の評価方法の概要は以下の通りです。
「フィデリティ・日本株式・ファンド(ファンドラップ専用)」
「フィデリティ・欧州株式・ファンド(ファンドラップ専用)」
「フィデリティ・北米株式・ファンド(ファンドラップ専用)」
「フィデリティ・英国株式・ファンド(ファンドラップ専用)」
「フィデリティ・世界総合債券・ファンド(ファンドラップ専用)」
「フィデリティ・世界ハイ・イールド債券・ファンド(ファンドラップ専用)」
「フィデリティ・アジア・パシフィック株式・ファンド(ファンドラップ専用)」
「フィデリティ・オルタナティブ株式・ファンド(ファンドラップ専用)」
「フィデリティ・世界新興国株式・ファンド(ファンドラップ専用)」
投資証券:原則として、金融商品取引所または店頭市場における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価します。
「フィデリティ・世界リート・ファンド(ファンドラップ専用)」
マザーファンド受益証券:基準価額で評価します。
投資証券:原則として、金融商品取引所または店頭市場における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価します。
② 基準価額は、原則として委託会社の営業日に日々算出され、委託会社のホームページ(アドレス:https://www.fidelity.co.jp/)をご参照いただくか、委託会社のフリーコール(0120-00-8051(受付時間:営業日の午前9時～午後5時))または販売会社に問い合わせることにより知ることができるほか、原則として翌日付の日本経済新聞に日本株式は「フ日本株FW」、欧州株式は「フ欧州株FW」、北米株式は「フ北米株FW」、英国株式は「フ英国株FW」、世界総合債券は「フ世界債FW」、世界ハイ・イールド債券は「フハイ債FW」、アジア・パシフィック株式は「フアジ株FW」、オルタナティブ株式は「フオル株FW」、世界新興国株式は「フ新興株FW」、世界リートは「フリートFW」としてそれぞれ略称で掲載されます。
なお、基準価額は便宜上、1万口当たりをもって表示されることがあります。