有報資料

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2022/09/21-2023/09/20)

【提出】: 2023/06/20 9:21
【資料】: PDFをみる
【項目】: 21項目

シンプレクス謳歌株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(2022年 9月20日現在)	(2023年 3月20日現在)
資産の部
流動資産
預金	15,897,403	8,083,300
コール・ローン	44,972,299	32,472,864
株式	444,130,227	431,265,876
派生商品評価勘定	-	97,471
未収入金	16,560,431	-
未収配当金	193,835	1,057,678
流動資産合計	521,754,195	472,977,189
資産合計	521,754,195	472,977,189
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	268,366	-
未払金	9,483,619	-
未払解約金	32	700,104
未払利息	92	11
流動負債合計	9,752,109	700,115
負債合計	9,752,109	700,115
純資産の部
元本等
元本	476,721,314	447,406,739
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	35,280,772	24,870,335
元本等合計	512,002,086	472,277,074
純資産合計	512,002,086	472,277,074
負債純資産合計	521,754,195	472,977,189

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しております。計算期間末日に当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ取引等の評価基準及び評価方法	為替予約取引原則としてわが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分		(2022年 9月20日現在)		(2023年 3月20日現在)
1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中解約元本額
		期首	2021年 9月22日	期首	2022年 9月21日
		期首元本額	682,434,888円	期首元本額	476,721,314円
		期首からの追加設定元本額	164,118,601円	期首からの追加設定元本額	45,072,538円
		期首からの解約元本額	369,832,175円	期首からの解約元本額	74,387,113円
		元本の内訳(注)		元本の内訳(注)
		シンプレクス謳歌ファンド	476,721,314円	シンプレクス謳歌ファンド	447,406,739円
		合計	476,721,314円	合計	447,406,739円
2.	本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数		476,721,314口		447,406,739口

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	(2022年 9月20日現在)	(2023年 3月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コール・ローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(2022年 9月20日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場外取引	為替予約取引
	売建	4,213,982	-	4,482,348	△268,366
	香港ドル	4,213,982	-	4,482,348	△268,366
合計		4,213,982	-	4,482,348	△268,366

(2023年 3月20日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場外取引	為替予約取引
	売建	6,822,213	-	6,724,742	97,471
	香港ドル	6,822,213	-	6,724,742	97,471
合計		6,822,213	-	6,724,742	97,471

(注)時価の算定方法

1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

(1)計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

(2)計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

①計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

②計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

3.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(1口当たり情報に関する注記)

(2022年 9月20日現在)		(2023年 3月20日現在)
1口当たりの純資産額	1.0740円	1口当たりの純資産額	1.0556円
(1万口当たりの純資産額	10,740円)	(1万口当たりの純資産額	10,556円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2022/09/21-2023/09/20)

開示資料

決算