半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(令和3年2月5日-令和4年1月31日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針の注記)

項 目	第1期中間計算期間 自 2021年 2月 5日 至 2021年 8月 4日
有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項 目		第1期中間計算期間 (2021年 8月 4日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数		61,681,521,121口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	3,588,503,866円
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	0.9418円
		(10,000口当たりの純資産額	9,418円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	第1期中間計算期間 (2021年 8月 4日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

項 目	第1期中間計算期間 (2021年 8月 4日現在)
期首元本額	18,483,565,496円
期中追加設定元本額	44,590,611,079円
期中一部解約元本額	1,392,655,454円

(参考)
テトラ・ネクストは、「マネー・トラスト・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
マネー・トラスト・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(2021年 8月 4日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	5,424,572
特殊債券	10,349,286
未収利息	4,095
流動資産合計	15,777,953
資産合計	15,777,953
負債の部
流動負債
未払利息	14
流動負債合計	14
負債合計	14
純資産の部
元本等
元本	15,836,660
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△58,721
元本等合計	15,777,939
純資産合計	15,777,939
負債純資産合計	15,777,953

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 2021年 2月 5日 至 2021年 8月 4日
有価証券の評価基準及び評価方法	特殊債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(2021年 8月 4日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		15,836,660口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	58,721円
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	0.9963円
		(10,000口当たりの純資産額	9,963円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2021年 8月 4日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(特殊債券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

(2021年 8月 4日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	12,685,274円
同期中における追加設定元本額	6,622,216円
同期中における一部解約元本額	3,470,830円
2021年 8月 4日現在における元本の内訳
世界コーポレート・ハイブリッド証券ファンド2017-03	871,211円
ライフ・ジャーニー(かしこく育てるコース)	2,543,560円
ライフ・ジャーニー(かしこく使うコース)	2,453,434円
ライフ・ジャーニー(充実して楽しむコース)	721,009円
人生100年時代・世界分散ファンド(資産成長型)	100,141円
人生100年時代・世界分散ファンド(3%目標受取型)	100,141円
人生100年時代・世界分散ファンド(6%目標受取型)	100,141円
人生100年応援ファンド(資産成長コース)	64,109円
人生100年応援ファンド(ちょっぴり受取コース)	32,055円
人生100年応援ファンド(おもいっきり受取コース)	24,041円
MFS・グローバル株式ファンド	100,181円
テトラ・エクイティ	1,503,157円
ボンド・ゼロトリプル(予想分配金提示型)	300,632円
ボンド・ゼロトリプル(資産成長型)	300,632円
テトラ・ネクスト	3,712,251円
MFS米国中型成長株式ファンド(為替ヘッジあり)	1,003,311円
MFS米国中型成長株式ファンド(為替ヘッジなし)	1,003,311円
PIMCO グローバル・ターゲット戦略債券ファンド2021-06(限定追加型)	903,343円
合計	15,836,660円