有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2023/01/27-2024/01/26)

NASDAQ100インデックスマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[2024年 1月26日現在]
資産の部
流動資産
預金	1,910,681,793
コール・ローン	789,960,088
株式	112,029,486,854
派生商品評価勘定	23,401,383
未収配当金	503,985
差入委託証拠金	712,261,636
流動資産合計	115,466,295,739
資産合計	115,466,295,739
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	469,531
未払解約金	106,000
未払利息	201
流動負債合計	575,732
負債合計	575,732
純資産の部
元本等
元本	59,326,561,109
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	56,139,158,898
元本等合計	115,465,720,007
純資産合計	115,465,720,007
負債純資産合計	115,466,295,739

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。 為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[2024年 1月26日現在]
1.	期首	2023年 1月27日
	期首元本額	66,032,347,139円
	期中追加設定元本額	36,756,000,911円
	期中一部解約元本額	43,461,786,941円
	元本の内訳※
	MAXISナスダック100上場投信	8,974,609,107円
	MAXISナスダック100上場投信(為替ヘッジあり)	3,133,669,078円
	eMAXIS NASDAQ100インデックス	47,218,282,924円
	合計	59,326,561,109円
2.	受益権の総数	59,326,561,109口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 2023年 1月27日 至 2024年 1月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、株価指数先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[2024年 1月26日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[2024年 1月26日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	29,409,201,769
合計	29,409,201,769

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

株式関連

[2024年 1月26日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,320,800,500	―	2,344,154,085	23,353,585
合計		2,320,800,500	―	2,344,154,085	23,353,585

(注)時価の算定方法

1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連

[2024年 1月26日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	740,249,975	―	739,780,444	△469,531
	売建
	アメリカドル	1,069,027,830	―	1,068,980,032	47,798
合計		1,809,277,805	―	1,808,760,476	△421,733

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[2024年 1月26日現在]
1口当たり純資産額	1.9463円
(1万口当たり純資産額)	(19,463円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	BAKER HUGHES CO	58,311	30.30	1,766,823.30
	DIAMONDBACK ENERGY INC	10,372	156.32	1,621,351.04
	FASTENAL CO	33,113	69.21	2,291,750.73
	HONEYWELL INTERNATIONAL INC	38,203	202.56	7,738,399.68
	PACCAR INC	29,754	102.01	3,035,205.54
	AUTOMATIC DATA PROCESSING	23,835	236.72	5,642,221.20
	CINTAS CORP	5,902	598.51	3,532,406.02
	COPART INC	55,645	48.99	2,726,048.55
	PAYCHEX INC	20,933	121.01	2,533,102.33
	VERISK ANALYTICS INC	8,402	243.48	2,045,718.96
	CSX CORP	114,517	35.00	4,008,095.00
	OLD DOMINION FREIGHT LINE	6,323	395.44	2,500,367.12
	TESLA INC	107,959	182.63	19,716,552.17
	LULULEMON ATHLETICA INC	7,037	474.30	3,337,649.10
	AIRBNB INC-CLASS A	25,193	142.11	3,580,177.23
	BOOKING HOLDINGS INC	2,022	3,503.25	7,083,571.50
	DOORDASH INC - A	21,485	107.52	2,310,067.20
	MARRIOTT INTERNATIONAL -CL A	17,019	242.52	4,127,447.88
	STARBUCKS CORP	65,872	92.61	6,100,405.92
	ALPHABET INC-CL A	132,778	151.87	20,164,994.86
	ALPHABET INC-CL C	128,448	153.64	19,734,750.72
	CHARTER COMMUNICATIONS INC-A	8,572	369.07	3,163,668.04
	COMCAST CORP-CLASS A	232,706	45.27	10,534,600.62
	ELECTRONIC ARTS INC	15,596	138.94	2,166,908.24
	META PLATFORMS INC-CLASS A	79,226	393.18	31,150,078.68
	NETFLIX INC	25,363	562.00	14,254,006.00
	SIRIUS XM HOLDINGS INC	222,466	5.37	1,194,642.42
	TAKE-TWO INTERACTIVE SOFTWRE	9,855	168.50	1,660,567.50
	TRADE DESK INC/THE -CLASS A	25,861	69.12	1,787,512.32
	WARNER BROS DISCOVERY INC	141,315	10.58	1,495,112.70
	AMAZON.COM INC	231,857	157.75	36,575,441.75
	MERCADOLIBRE INC	2,930	1,738.80	5,094,684.00
	O'REILLY AUTOMOTIVE INC	3,428	1,024.04	3,510,409.12
	PDD HOLDINGS INC	38,706	144.43	5,590,307.58
	ROSS STORES INC	19,624	140.81	2,763,255.44
	COSTCO WHOLESALE CORP	25,657	679.90	17,444,194.30
	DOLLAR TREE INC	12,626	132.23	1,669,535.98
	WALGREENS BOOTS ALLIANCE INC	50,064	23.11	1,156,979.04
	COCA-COLA EUROPACIFIC PARTNE	26,471	68.22	1,805,851.62
	KEURIG DR PEPPER INC	81,033	31.59	2,559,832.47
	KRAFT HEINZ CO/THE	71,078	37.26	2,648,366.28
	MONDELEZ INTERNATIONAL INC-A	78,864	74.50	5,875,368.00
	MONSTER BEVERAGE CORP	60,293	55.14	3,324,556.02
	PEPSICO INC	79,673	166.56	13,270,334.88
	DEXCOM INC	22,390	126.50	2,832,446.95
	GE HEALTHCARE TECHNOLOGY	26,381	72.87	1,922,383.47
	IDEXX LABORATORIES INC	4,813	522.44	2,514,503.72
	INTUITIVE SURGICAL INC	20,403	374.97	7,650,512.91
	AMGEN INC	31,013	310.26	9,622,093.38
	ASTRAZENECA PLC-SPONS ADR	33,744	67.02	2,261,522.88
	BIOGEN INC	8,397	246.21	2,067,425.37
	GILEAD SCIENCES INC	72,208	80.23	5,793,247.84
	ILLUMINA INC	9,202	142.76	1,313,677.52
	MODERNA INC	22,095	102.81	2,271,586.95
	REGENERON PHARMACEUTICALS	6,208	948.87	5,890,584.96
	VERTEX PHARMACEUTICALS INC	14,933	429.96	6,420,592.68
	PAYPAL HOLDINGS INC	62,478	60.71	3,793,039.38
	ADOBE INC	26,385	622.58	16,426,773.30
	ANSYS INC	5,034	339.42	1,708,640.28
	ATLASSIAN CORP-CL A	8,983	244.35	2,194,996.05
	AUTODESK INC	12,388	251.75	3,118,679.00
	CADENCE DESIGN SYS INC	15,766	291.19	4,590,901.54
	COGNIZANT TECH SOLUTIONS-A	29,057	78.30	2,275,163.10
	CROWDSTRIKE HOLDINGS INC - A	13,191	293.46	3,871,030.86
DATADOG INC - CLASS A	17,510	122.19	2,139,546.90
FORTINET INC	44,500	65.55	2,916,975.00
INTUIT INC	16,222	641.49	10,406,250.78
MICROSOFT CORP	166,752	404.87	67,512,882.24
MONGODB INC	4,134	400.30	1,654,840.20
PALO ALTO NETWORKS INC	18,272	340.19	6,215,951.68
ROPER TECHNOLOGIES INC	6,190	551.70	3,415,023.00
SPLUNK INC	9,765	153.30	1,496,974.50
SYNOPSYS INC	8,813	536.68	4,729,760.84
WORKDAY INC-CLASS A	12,112	292.36	3,541,064.32
ZSCALER INC	8,595	238.30	2,048,188.50
APPLE INC	348,946	194.17	67,754,844.82
CDW CORP/DE	7,763	228.99	1,777,649.37
CISCO SYSTEMS INC	235,478	52.33	12,322,563.74
T-MOBILE US INC	67,018	162.56	10,894,446.08
AMERICAN ELECTRIC POWER	30,474	78.09	2,379,714.66
CONSTELLATION ENERGY	18,508	120.55	2,231,139.40
EXELON CORP	57,685	34.90	2,013,206.50
XCEL ENERGY INC	31,978	58.89	1,883,184.42
ADVANCED MICRO DEVICES	93,618	180.33	16,882,133.94
ANALOG DEVICES INC	28,758	197.30	5,673,953.40
APPLIED MATERIALS INC	48,477	172.63	8,368,584.51
ASML HOLDING NV-NY REG SHS	5,087	869.08	4,421,009.96
BROADCOM INC	27,069	1,230.00	33,294,870.00
GLOBALFOUNDRIES INC	31,742	59.33	1,883,252.86
INTEL CORP	244,317	49.55	12,105,907.35
KLA CORP	7,877	641.69	5,054,592.13
LAM RESEARCH CORP	7,637	865.60	6,610,587.20
MARVELL TECHNOLOGY INC	49,999	70.00	3,499,930.00
MICROCHIP TECHNOLOGY INC	31,354	89.65	2,810,886.10
MICRON TECHNOLOGY INC	63,961	89.20	5,705,321.20
NVIDIA CORP	55,418	616.17	34,146,909.06
NXP SEMICONDUCTORS NV	14,937	219.41	3,277,327.17
ON SEMICONDUCTOR	24,959	72.69	1,814,269.71
QUALCOMM INC	64,498	154.47	9,963,006.06
TEXAS INSTRUMENTS INC	52,630	167.42	8,811,314.60
COSTAR GROUP INC	23,665	84.61	2,002,295.65
アメリカドル 小計		4,888,174		758,493,479.04
				(112,029,486,854)
合 計		4,888,174		112,029,486,854
				(112,029,486,854)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入株式 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	101銘柄	100.00%	100.00%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。