有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和3年6月22日-令和3年12月20日)
(3)【注記表】
該当事項はありません。
該当事項はありません。
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 項目 | 第22期 自 2021年 6月22日 至 2021年12月20日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | |
| 投資証券 | |
| 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。 | |
| 2.収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 投資証券 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 | |
| 3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項 | 計算期間末日の取扱い 2021年 6月20日が休日のため、前計算期間末日は2021年 6月21日としております。このため、当計算期間は182日となっております。 |
| (未適用の会計基準等に関する注記) 該当事項はありません。 |
| (重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 第21期 2021年 6月21日現在 | 第22期 2021年12月20日現在 | ||||||
| 1. | 計算期間の末日における受益権の総数 | 1. | 計算期間の末日における受益権の総数 | ||||
| 3,911,037,581口 | 1,185,843,059口 | ||||||
| 2. | 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 | 2. | 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 | ||||
| 131,083,321円 | 79,477,889円 | ||||||
| 3. | 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 3. | 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | ||||
| 一口当たり純資産額 | 0.9665円 | 一口当たり純資産額 | 0.9330円 | ||||
| (一万口当たり純資産額) | (9,665円) | (一万口当たり純資産額) | (9,330円) | ||||
| (損益及び剰余金計算書に関する注記) |
| 項目 | 第21期 自 2020年12月22日 至 2021年 6月21日 | 第22期 自 2021年 6月22日 至 2021年12月20日 | ||||
| 分配金の計算過程 | ||||||
| 費用控除後の配当等収益額 | 83,602,412円 | 20,555,286円 | ||||
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | -円 | -円 | ||||
| 収益調整金額 | 629,618,875円 | 192,726,576円 | ||||
| 分配準備積立金額 | 983,166,989円 | 320,441,399円 | ||||
| 当ファンドの分配対象収益額 | 1,696,388,276円 | 533,723,261円 | ||||
| 当ファンドの期末残存口数 | 3,911,037,581口 | 1,185,843,059口 | ||||
| 1万口当たり収益分配対象額 | 4,337.42円 | 4,500.77円 | ||||
| 1万口当たり分配金額 | 10.00円 | 10.00円 | ||||
| 収益分配金金額 | 3,911,037円 | 1,185,843円 | ||||
| (金融商品に関する注記) |
| Ⅰ金融商品の状況に関する事項 |
| 項目 | 第21期 自 2020年12月22日 至 2021年 6月21日 | 第22期 自 2021年 6月22日 至 2021年12月20日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 | 同左 |
| 2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、投資信託受益証券及び投資証券の価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 | 同左 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、以下の事項について審議を行い、運用本部に必要な勧告または是正を命じます。 1.パフォーマンス評価 2.リスク分析 3.運用ガイドラインチェック 4.その他運用リスクに関する事項に関する報告や承認等 | 同左 |
| 4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
| Ⅱ金融商品の時価等に関する事項 |
| 項目 | 第21期 自 2020年12月22日 至 2021年 6月21日 | 第22期 自 2021年 6月22日 至 2021年12月20日 |
| 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | 投資信託受益証券、投資証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| (関連当事者との取引に関する注記) |
該当事項はありません。
| (重要な後発事象に関する注記) |
該当事項はありません。
| (その他の注記) 1 元本の移動 |
| 項目 | 第21期 自 2020年12月22日 至 2021年 6月21日 | 第22期 自 2021年 6月22日 至 2021年12月20日 |
| 期首元本額 | 3,999,587,277円 | 3,911,037,581円 |
| 期中追加設定元本額 | 16,908,211円 | 18,230,539円 |
| 期中解約元本額 | 105,457,907円 | 2,743,425,061円 |
| 2 有価証券関係 売買目的有価証券 |
| 種類 | 第21期 2021年 6月21日現在 | 第22期 2021年12月20日現在 |
| 当期の損益に含まれた評価差額(円) | 当期の損益に含まれた評価差額(円) | |
| 投資信託受益証券 | 1,081 | 811 |
| 投資証券 | △191,919,141 | △55,757,600 |
| 合計 | △191,918,060 | △55,756,789 |
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
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