半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2022/06/14-2023/06/13)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第2期中間計算期間 自 2022年6月14日 至 2022年12月13日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第1期 (2022年6月13日現在)	第2期中間計算期間 (2022年12月13日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	118,550,569,482口	117,443,717,624口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損 2,756,972,137円	元本の欠損 1,962,121,569円
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 0.9767円 (1万口当たりの純資産額9,767円)	1口当たり純資産額 0.9833円 (1万口当たりの純資産額9,833円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項 目	第1期中間計算期間 自 2021年6月8日 至 2021年12月7日	第2期中間計算期間 自 2022年6月14日 至 2022年12月13日
委託者報酬	委託者報酬に含まれる、信託財産の運用の指図にかかる権限の全部または一部を委託するために要する費用 197,960,917円	委託者報酬に含まれる、信託財産の運用の指図にかかる権限の全部または一部を委託するために要する費用 188,225,356円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第2期中間計算期間 (2022年12月13日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第1期 (2022年6月13日現在)	第2期中間計算期間 (2022年12月13日現在)
期首元本額	101,575,459,674円	118,550,569,482円
期中追加設定元本額	19,187,887,789円	-円
期中一部解約元本額	2,212,777,981円	1,106,851,858円

(参考)
PIMCO グローバル・ターゲット戦略債券ファンド2021-06(限定追加型)は、「マネー・トラスト・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
マネー・トラスト・マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2022年6月13日現在)	(2022年12月13日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	659,406	747,641
コール・ローン	3,491,762	3,415,043
特殊債券	11,760,408	11,740,222
未収利息	17,756	30,011
前払費用	11,583	4,147
流動資産合計	15,940,915	15,937,064
資産合計	15,940,915	15,937,064
負債の部
流動負債
その他未払費用	80	160
流動負債合計	80	160
負債合計	80	160
純資産の部
元本等
元本	16,009,841	16,009,841
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△69,006	△72,937
元本等合計	15,940,835	15,936,904
純資産合計	15,940,835	15,936,904
負債純資産合計	15,940,915	15,937,064

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2022年6月14日 至 2022年12月13日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	特殊債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2022年6月13日現在)	(2022年12月13日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	16,009,841口	16,009,841口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損 69,006円	元本の欠損 72,937円
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 0.9957円 (1万口当たりの純資産額9,957円)	1口当たり純資産額 0.9954円 (1万口当たりの純資産額9,954円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2022年12月13日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(特殊債券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

(2022年6月13日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	15,836,660円
同期中における追加設定元本額	1,044,392円
同期中における一部解約元本額	871,211円
2022年6月13日現在の元本の内訳
ライフ・ジャーニー(かしこく育てるコース)	2,543,560円
ライフ・ジャーニー(かしこく使うコース)	2,453,434円
ライフ・ジャーニー(充実して楽しむコース)	721,009円
人生100年時代・世界分散ファンド(資産成長型)	100,141円
人生100年時代・世界分散ファンド(3%目標受取型)	100,141円
人生100年時代・世界分散ファンド(6%目標受取型)	100,141円
人生100年応援ファンド(資産成長コース)	64,109円
人生100年応援ファンド(ちょっぴり受取コース)	32,055円
人生100年応援ファンド(おもいっきり受取コース)	24,041円
MFS・グローバル株式ファンド	100,181円
テトラ・エクイティ	1,503,157円
ボンド・ゼロトリプル(予想分配金提示型)	300,632円
ボンド・ゼロトリプル(資産成長型)	300,632円
テトラ・ネクスト	3,712,251円
MFS米国中型成長株式ファンド(為替ヘッジあり)	1,003,311円
MFS米国中型成長株式ファンド(為替ヘッジなし)	1,003,311円
PIMCO グローバル・ターゲット戦略債券ファンド2021-06(限定追加型)	903,343円
バロン・グローバル・フューチャー戦略ファンド(資産成長型)	20,087円
バロン・グローバル・フューチャー戦略ファンド(予想分配金提示型)	20,087円
クライメート・ソリューション・ファンド	1,004,218円
合 計	16,009,841円

(2022年12月13日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	16,009,841円
同期中における追加設定元本額	-円
同期中における一部解約元本額	-円
2022年12月13日現在の元本の内訳
ライフ・ジャーニー(かしこく育てるコース)	2,543,560円
ライフ・ジャーニー(かしこく使うコース)	2,453,434円
ライフ・ジャーニー(充実して楽しむコース)	721,009円
人生100年時代・世界分散ファンド(資産成長型)	100,141円
人生100年時代・世界分散ファンド(3%目標受取型)	100,141円
人生100年時代・世界分散ファンド(6%目標受取型)	100,141円
人生100年応援ファンド(資産成長コース)	64,109円
人生100年応援ファンド(ちょっぴり受取コース)	32,055円
人生100年応援ファンド(おもいっきり受取コース)	24,041円
MFS・グローバル株式ファンド	100,181円
テトラ・エクイティ	1,503,157円
ボンド・ゼロトリプル(予想分配金提示型)	300,632円
ボンド・ゼロトリプル(資産成長型)	300,632円
テトラ・ネクスト	3,712,251円
MFS米国中型成長株式ファンド(為替ヘッジあり)	1,003,311円
MFS米国中型成長株式ファンド(為替ヘッジなし)	1,003,311円
PIMCO グローバル・ターゲット戦略債券ファンド2021-06(限定追加型)	903,343円
バロン・グローバル・フューチャー戦略ファンド(資産成長型)	20,087円
バロン・グローバル・フューチャー戦略ファンド(予想分配金提示型)	20,087円
クライメート・ソリューション・ファンド	1,004,218円
合 計	16,009,841円