有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2024/05/16-2024/11/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	当期 自 2024年 5月16日 至 2024年11月15日
有価証券の評価基準及び評価方法		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 自 2023年11月16日 至 2024年 5月15日	当期 自 2024年 5月16日 至 2024年11月15日
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが、翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクを識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	前期 [2024年 5月15日現在]	当期 [2024年11月15日現在]
1.※1	期首元本額	1,942,396,977円	1,742,091,967円
	期中追加設定元本額	139,634,239円	66,265,449円
	期中一部解約元本額	339,939,249円	250,339,835円
2.※1	特定期間末日における受益権の総数	1,742,091,967口	1,558,017,581口
3.※2	元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は182,918,953円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は286,243,706円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2023年11月16日 至 2024年 5月15日	当期 自 2024年 5月16日 至 2024年11月15日
1.※1 投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用 当ファンドが投資する親投資信託の純資産総額に対して年10,000分の60の率を乗じて得た金額	1.※1 投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用 同左
2.※2 分配金の計算過程 (2023年11月16日から2023年12月15日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(5,302,770円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(98,511,357円)及び分配準備積立金(121,782,380円)より、分配対象額は225,596,507円(1万口当たり1,143.37円)であり、うち13,811,462円(1万口当たり70円)を分配金額としております。	2.※2 分配金の計算過程 (2024年5月16日から2024年6月17日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(7,410,916円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(44,656,381円)及び分配準備積立金(92,778,810円)より、分配対象額は144,846,107円(1万口当たり878.23円)であり、うち11,544,851円(1万口当たり70円)を分配金額としております。
(2023年12月16日から2024年1月15日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,972,454円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(87,010,857円)及び分配準備積立金(119,125,951円)より、分配対象額は209,109,262円(1万口当たり1,088.93円)であり、うち13,441,913円(1万口当たり70円)を分配金額としております。	(2024年6月18日から2024年7月16日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(4,259,332円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(39,761,712円)及び分配準備積立金(91,810,895円)より、分配対象額は135,831,939円(1万口当たり834.50円)であり、うち11,393,685円(1万口当たり70円)を分配金額としております。
(2024年1月16日から2024年2月15日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(184,823円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(75,344,737円)及び分配準備積立金(114,135,024円)より、分配対象額は189,664,584円(1万口当たり1,020.00円)であり、うち13,015,838円(1万口当たり70円)を分配金額としております。	(2024年7月17日から2024年8月15日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(669,370円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(33,452,456円)及び分配準備積立金(89,038,306円)より、分配対象額は123,160,132円(1万口当たり768.77円)であり、うち11,214,196円(1万口当たり70円)を分配金額としております。
(2024年2月16日から2024年3月15日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(8,649,609円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(63,959,918円)及び分配準備積立金(109,812,719円)より、分配対象額は182,422,246円(1万口当たり997.54円)であり、うち12,800,742円(1万口当たり70円)を分配金額としております。	(2024年8月16日から2024年9月17日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(8,195,736円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(33,580,363円)及び分配準備積立金(77,346,814円)より、分配対象額は119,122,913円(1万口当たり750.57円)であり、うち11,109,549円(1万口当たり70円)を分配金額としております。
(2024年3月16日から2024年4月15日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,339,832円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(57,776,787円)及び分配準備積立金(108,098,173円)より、分配対象額は167,214,792円(1万口当たり935.07円)であり、うち12,517,742円(1万口当たり70円)を分配金額としております。	(2024年9月18日から2024年10月15日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(1,791,270円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(30,821,416円)及び分配準備積立金(76,917,971円)より、分配対象額は109,530,657円(1万口当たり691.92円)であり、うち11,080,713円(1万口当たり70円)を分配金額としております。
(2024年4月16日から2024年5月15日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(6,607,199円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(51,783,184円)及び分配準備積立金(98,940,375円)より、分配対象額は157,330,758円(1万口当たり903.11円)であり、うち12,194,643円(1万口当たり70円)を分配金額としております。	(2024年10月16日から2024年11月15日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(866,761円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(21,700,528円)及び分配準備積立金(75,208,633円)より、分配対象額は97,775,922円(1万口当たり627.56円)であり、うち10,906,123円(1万口当たり70円)を分配金額としております。

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 自 2023年11月16日 至 2024年 5月15日	当期 自 2024年 5月16日 至 2024年11月15日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行なっております。	同左
2.	金融商品の内容及びその リスク	当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券であります。当該有価証券には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理 体制	委託会社のリスク管理体制は、担当運用部が自主管理を行うと同時に、担当運用部とは独立した部門において厳格に実施される体制としています。 法令等の遵守状況についてはコンプライアンス部門が、運用リスクの各項目および運用ガイドラインの遵守状況については運用リスク管理部門が、それぞれ適切な運用が行われるよう監視し、担当運用部へのフィードバックおよび所管の委員会への報告・審議を行っています。 これらの内容については、社長をはじめとする関係役員に随時報告が行われるとともに、内部監査部門がこれらの業務全般にわたる運営体制の監査を行うことで、より実効性の高いリスク管理体制を構築しております。	同左

 
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [2024年 5月15日現在]	当期 [2024年11月15日現在]
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価 証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(有価証券に関する注記)
前期(自 2023年11月16日 至 2024年5月15日)
売買目的有価証券

種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	176,041,686円
合計	176,041,686円

(注)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
 
当期(自 2024年5月16日 至 2024年11月15日)
売買目的有価証券

種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△30,872,637円
合計	△30,872,637円

(注)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 [2024年 5月15日現在]		当期 [2024年11月15日現在]
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.8950円 8,950円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.8163円 8,163円)