ハリスグローバルバリュー株ファンド(資産成長型)の（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
①定款の変更等

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#2 ファンドの経理状況（連結）

第1項の規定に基づき、第6期中間計算期間(2025年9月17日から2026年3月16日まで)の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中間監査を受けております。2026/06/15 9:41

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
2026年3月31日現在の状況を記載しています。

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#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

	第5期中間計算期間自 2024年 9月18日至 2025年 3月17日	第6期中間計算期間自 2025年 9月17日至 2026年 3月16日
営業収益
受取利息	28,433	83,269
有価証券売買等損益	142,608,213	158,451,172
営業収益合計	142,636,646	158,534,441
営業費用
受託者報酬	299,051	420,451
委託者報酬	13,158,127	18,499,647
その他費用	74,700	105,050
営業費用合計	13,531,878	19,025,148
営業利益又は営業損失(△)	129,104,768	139,509,293
経常利益又は経常損失(△)	129,104,768	139,509,293
中間純利益又は中間純損失(△)	129,104,768	139,509,293
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額	5,369,448	8,028,319
期首剰余金又は期首欠損金(△)	222,389,270	515,802,640
剰余金増加額又は欠損金減少額	59,371,423	89,123,265
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	59,371,423	89,123,265
剰余金減少額又は欠損金増加額	11,780,747	26,520,354
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	11,780,747	26,520,354
分配金	-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)	393,715,266	709,886,525

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#5 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】

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#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である当社は、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)ならびに受益権の募集または私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また金融商品取引法に定める投資助言業務を行っています。

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#7 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
ハリス グローバル バリュー株ファンド(資産成長型)

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#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
ハリス グローバル バリュー株ファンド(資産成長型)

2026/06/15 9:41

#9 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表および中間財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定により「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
当社の中間財務諸表は「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第282条及び第306条の規定により「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/06/15 9:41

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
ハリス グローバル バリュー株ファンド(資産成長型)

2026/06/15 9:41

#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2026/06/15 9:41

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】2026/06/15 9:41

#13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
重要な会計方針

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)満期保有目的の債券
	償却原価法(定額法)
	(2)子会社株式及び関連会社株式
	移動平均法による原価法
	(3)その他有価証券
	市場価格のない株式等以外のもの
	:期末日の市場価格等に基づく時価法
	(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
	市場価格のない株式等
	:移動平均法による原価法
2.固定資産の減価償却方法	(1)有形固定資産
	定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。なお、主な耐用年数は、建物6年～24年、器具備品4年～15年であります。
	(2)無形固定資産
	定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
3.引当金の計上基準	賞与引当金
	従業員に対する賞与の支払いに備えるため、将来の支給見込額のうち、当期の負担額を計上しております。
4.収益及び費用の計上基準	(1)委託者報酬
	投資信託運用サービスの提供については、契約期間にわたり均一のサービスを提供するものであるため、時の経過に応じて履行義務が充足されると判断しており、役務を提供する期間にわたり収益を認識しております。
	(2)運用受託報酬
	投資一任口座又は投資助言口座の運用サービスの提供については、契約期間にわたり均一のサービスを提供するものであるため、時の経過に応じて履行義務が充足されると判断しており、役務を提供する期間にわたり収益を認識しております。
	(3)成功報酬
	成功報酬については、対象となる投資一任口座の特定のベンチマーク又はその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領する権利が確定した段階で収益として認識しております。
5.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準	外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

未適用の会計基準等

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#14 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
ハリス グローバル バリュー株ファンド(資産成長型)

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#15 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】
ハリス グローバル バリュー株ファンド(資産成長型)

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#16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

【貸借対照表】2026/06/15 9:41

#17 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

【資本金の額】
資本金の額等(2026年3月末現在)
1)資本金:3,000百万円
2)発行可能株式総数:64,000株
3)発行済株式総数:32,000株2026/06/15 9:41

#18 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	(2025年 9月16日現在)	(2026年 3月16日現在)
資産の部
流動資産
預金	4,181,581,259	2,752,372,580
コール・ローン	525,400,760	279,660,917
株式	113,091,635,299	112,327,606,881
未収入金	1,492,222,161	226,749,220
未収配当金	116,539,152	89,480,537
未収利息	5,038	4,597
流動資産合計	119,407,383,669	115,675,874,732
資産合計	119,407,383,669	115,675,874,732
負債の部
流動負債
未払金	1,753,424,134	-
流動負債合計	1,753,424,134	-
負債合計	1,753,424,134	-
純資産の部
元本等
元本	6,411,592,111	5,762,607,540
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	111,242,367,424	109,913,267,192
元本等合計	117,653,959,535	115,675,874,732
純資産合計	117,653,959,535	115,675,874,732
負債純資産合計	119,407,383,669	115,675,874,732

注記表

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