有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2025/01/15-2025/07/11)

(4)【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	脱炭素テクノロジー株式マザーファンド	17,916,428,812	23,422,147,385
親投資信託受益証券 合計			23,422,147,385
合計			23,422,147,385

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「脱炭素テクノロジー株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「脱炭素テクノロジー株式マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年1月14日現在 金 額 (円)	2025年7月11日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		44,167,306	230,841,249
コール・ローン		50,229,661	135,291,752
株式		25,354,311,884	22,973,879,420
投資証券		418,185,659	228,162,555
派生商品評価勘定		65,420	90,120
未収入金		168,776,047	138,026,504
未収配当金		12,498,791	15,670,384
流動資産合計		26,048,234,768	23,721,961,984
資産合計		26,048,234,768	23,721,961,984
負債の部
流動負債
未払解約金		30,000,000	115,000,000
流動負債合計		30,000,000	115,000,000
負債合計		30,000,000	115,000,000
純資産の部
元本等
元本	※1	21,431,126,556	18,057,995,815
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		4,587,108,212	5,548,966,169
元本等合計		26,018,234,768	23,606,961,984
純資産合計		26,018,234,768	23,606,961,984
負債純資産合計		26,048,234,768	23,721,961,984

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年1月15日 至2025年7月11日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		内国資産については、原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 外国資産については、原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年1月14日現在	2025年7月11日現在
1.	※1	期首	2024年7月12日	2025年1月15日
		期首元本額	26,891,405,687円	21,431,126,556円
		期中追加設定元本額	595,404,082円	334,996,523円
		期中一部解約元本額	6,055,683,213円	3,708,127,264円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		脱炭素テクノロジー株式ファンド	21,287,467,147円	17,916,428,812円
		脱炭素テクノロジー株式ファンド(予想分配金提示型)	143,659,409円	141,567,003円
	計		21,431,126,556円	18,057,995,815円
2.		期末日における受益権の総数	21,431,126,556口	18,057,995,815口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分		自2025年1月15日 至2025年7月11日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年7月11日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2025年1月14日現在	2025年7月11日現在
	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株式	△1,131,327,835	2,104,648,853
投資証券	56,168,970	△42,319,916
合計	△1,075,158,865	2,062,328,937

(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2025年1月14日現在				2025年7月11日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	157,580,220	-	157,514,800	65,420	88,046,400	-	87,956,280	90,120
アメリカ・ドル	157,580,220	-	157,514,800	65,420	88,046,400	-	87,956,280	90,120
合計	157,580,220	-	157,514,800	65,420	88,046,400	-	87,956,280	90,120

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年1月14日現在	2025年7月11日現在
1口当たり純資産額	1.2140円	1.3073円
(1万口当たり純資産額)	(12,140円)	(13,073円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
日本円	日 立	75,300	4,040.000	304,212,000
日本円 小計				304,212,000
アメリカ・ドル	FIRST SOLAR INC	15,800	165.090	2,608,422.000
	AIR PRODUCTS & CHEMICALS INC	4,200	294.100	1,235,220.000
	AUTODESK INC	2,300	286.110	658,053.000
	ORMAT TECHNOLOGIES INC	9,400	88.550	832,370.000
	CADENCE DESIGN SYS INC	12,000	322.660	3,871,920.000
	ACUITY BRANDS INC	4,300	302.690	1,301,567.000
	DARLING INGREDIENTS INC	16,900	38.280	646,932.000
	QUANTA SERVICES INC	8,800	380.090	3,344,792.000
	TOPBUILD CORP	5,050	384.770	1,943,088.500
	CLEAN HARBORS INC	4,900	231.250	1,133,125.000
	UNIVERSAL DISPLAY CORP	6,200	157.680	977,616.000
	NEXTERA ENERGY INC	46,600	74.640	3,478,224.000
	OWENS CORNING	10,800	150.230	1,622,484.000
	TRANE TECHNOLOGIES PLC	5,200	434.530	2,259,556.000
	WASTE CONNECTIONS INC	8,200	182.010	1,492,482.000
	MASTEC INC	13,600	168.770	2,295,272.000
	XYLEM INC	21,800	131.600	2,868,880.000
	AMERICAN WATER WORKS CO INC	11,000	142.680	1,569,480.000
	SYNOPSYS INC	7,900	566.190	4,472,901.000
	ON SEMICONDUCTOR CORP	69,700	59.520	4,148,544.000
	JOHNSON CONTROLS INTERNATION	42,600	106.330	4,529,658.000
	WASTE MANAGEMENT INC	15,900	225.650	3,587,835.000
	WABTEC CORP	16,100	213.750	3,441,375.000
	THERMO FISHER SCIENTIFIC INC	4,500	430.730	1,938,285.000
	TETRA TECH INC	63,000	36.520	2,300,760.000
	LINDE PLC	6,050	470.340	2,845,557.000
	ANALOG DEVICES INC	5,200	245.130	1,274,676.000
	VERALTO CORP	29,900	103.130	3,083,587.000
	NEXTRACKER INC CLASS A	28,500	62.620	1,784,670.000
	ECOLAB INC	10,700	266.790	2,854,653.000
	GE VERNOVA	5,600	539.360	3,020,416.000
	UL SOLUTIONS INC CLASS A	14,000	71.470	1,000,580.000
	SMURFIT WESTROCK PLC	15,600	48.020	749,112.000
	TE CONNECTIVITY LTD	7,300	175.030	1,277,719.000
	APTIV HOLDINGS LTD	17,300	70.580	1,221,034.000
	MICROSOFT CORP	22,800	501.480	11,433,744.000
	TRIMBLE INC	40,400	80.830	3,265,532.000
	PTC INC	14,000	194.590	2,724,260.000
アメリカ・ドル 小計				95,094,381.500
				(13,946,541,991)
イギリス・ポンド	SPIRAX-SARCO ENGINEERING PLC	12,700	63.350	804,545.000
	CERES POWER HOLDINGS PLC	202,578	1.053	213,314.630
	CRODA INTERNATIONAL PLC	26,400	30.600	807,840.000
	SSE PLC	100,800	18.535	1,868,328.000
イギリス・ポンド 小計				3,694,027.630
				(734,151,051)
オフショア・人民元	CONTEMPORARY AMPEREX TECHN-A	69,400	272.000	18,876,800.000
	LONGI GREEN ENERGY TECHNOL-A	175,100	16.460	2,882,146.000
	SUNGROW POWER SUPPLY CO LT-A	39,000	76.450	2,981,550.000
オフショア・人民元 小計				24,740,496.000
				(504,960,946)
カナダ・ドル	STANTEC INC	15,100	150.890	2,278,439.000
	WSP GLOBAL INC	8,300	283.730	2,354,959.000
カナダ・ドル 小計				4,633,398.000
				(495,402,914)
スイス・フラン	SIKA AG-REG	9,400	211.200	1,985,280.000
スイス・フラン 小計				1,985,280.000
				(364,854,758)
デンマーク・クローネ	NOVOZYMES A/S-B SHARES	33,400	457.600	15,283,840.000
デンマーク・クローネ 小計				15,283,840.000
				(350,458,451)
ユーロ	DSM FIRMENICH AG	14,700	91.160	1,340,052.000
	SIEMENS AG-REG	11,500	226.800	2,608,200.000
	E.ON SE	100,100	15.870	1,588,587.000
	SIEMENS ENERGY AG	15,100	89.980	1,358,698.000
	INFINEON TECHNOLOGIES AG	69,300	38.255	2,651,071.500
	ASML HOLDING NV	4,330	690.000	2,987,700.000
	AIR LIQUIDE SA	14,436	176.500	2,547,954.000
	SCHNEIDER ELECTRIC SE	14,600	225.450	3,291,570.000
	COMPAGNIE DE SAINT GOBAIN	17,900	101.300	1,813,270.000
	STMICROELECTRONICS NV	64,400	28.265	1,820,266.000
	DASSAULT SYSTEMES SE	30,600	32.150	983,790.000
	VEOLIA ENVIRONNEMENT	34,500	30.690	1,058,805.000
	ELIA GROUP SA/NV	18,400	96.500	1,775,600.000
	ENEL SPA	78,700	8.014	630,701.800
	IBERDROLA SA	181,700	15.575	2,829,977.500
	UPM-KYMMENE OYJ	62,800	24.310	1,526,668.000
ユーロ 小計				30,812,910.800
				(5,270,856,521)
香港・ドル	BYD CO LTD-H	107,000	119.500	12,786,500.000
	XINJIANG GOLDWIND SCI&TEC-H	1,742,800	7.110	12,391,308.000
香港・ドル 小計				25,177,808.000
				(470,321,453)
台湾・ドル	DELTA ELECTRONICS INC	220,000	482.500	106,150,000.000
台湾・ドル 小計				106,150,000.000
				(532,119,335)
合計				22,973,879,420
				[22,669,667,420]

(2) 株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	アメリカ・ドル	EQUINIX INC	2,050	1,555,724.500
	アメリカ・ドル 小計			1,555,724.500
				(228,162,555)
投資証券 合計				228,162,555
				[228,162,555]
合計				228,162,555
				[228,162,555]

投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数	組入株式 時価比率	組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	株式 38銘柄 投資証券 1銘柄	98.4%	1.6%	61.9%
	イギリス・ポンド	株式 4銘柄	100%	-%	3.2%
	オフショア・人民元	株式 3銘柄	100%	-%	2.2%
	カナダ・ドル	株式 2銘柄	100%	-%	2.2%
	スイス・フラン	株式 1銘柄	100%	-%	1.6%
	デンマーク・クローネ	株式 1銘柄	100%	-%	1.5%
	ユーロ	株式 16銘柄	100%	-%	23.0%
	香港・ドル	株式 2銘柄	100%	-%	2.1%
	台湾・ドル	株式 1銘柄	100%	-%	2.3%

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。