半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(令和3年8月31日-令和4年8月15日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他	ファンドの中間計算期間
	本ファンドの計算期間は原則として、毎年8月16日から翌年8月15日までとしておりますが、第1 期中間計算期間は期首が設定日のため、2021 年8月31日から2022年2月28日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第1期中間計算期間 2022年 2月28日現在
1.	当該中間計算期間の末日における受益権の総数	539,547,442口
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	181,441,130円
3.	1口当たり純資産額	0.6637円
	(10,000口当たり純資産額)	(6,637円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第1期中間計算期間(自 2021年 8月31日 至 2022年 2月28日) 該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第1期中間計算期間 2022年 2月28日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	①親投資信託受益証券
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	②上記以外の金融商品
	これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記) 本ファンドの当該中間計算期間における元本額の変動

項目	第1期中間計算期間 自 2021年 8月31日 至 2022年 2月28日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	95,434,419円
期中追加設定元本額	698,453,557円
期中一部解約元本額	254,340,534円

<参考情報>

本報告書の開示対象であるファンド(SBI・GS NexGen(高成長DX))は、「SBI・GS NexGenマザーファンド(高成長DX)」の受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2022年2月28日現在(以下「計算日」という。)の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

SBI・GS NexGenマザーファンド(高成長DX)
貸借対照表

(単位:円)
	2022年 2月28日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	7,879,640
社債券	358,995,880
未収入金	529,280
流動資産合計	367,404,800
資産合計	367,404,800
負債の部
流動負債
未払金	4,725,050
未払利息	21
流動負債合計	4,725,071
負債合計	4,725,071
純資産の部
元本等
元本	538,823,185
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△176,143,456
元本等合計	362,679,729
純資産合計	362,679,729
負債純資産合計	367,404,800

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	2022年 2月28日現在
有価証券の評価基準及び評価方法	社債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価格又は、価格情報会社の提供する価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2022年 2月28日現在
1.	計算日における受益権の総数	538,823,185口
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	176,143,456円
3.	1口当たり純資産額	0.6731円
	(10,000口当たり純資産額)	(6,731円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	2022年 2月28日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	①社債券
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	②上記以外の金融商品
	これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記) 元本額の変動

項目	自 2021年 8月31日 至 2022年 2月28日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	95,430,000円
期中追加設定元本額	544,799,814円
期中一部解約元本額	101,406,629円
期末元本額	538,823,185円
元本の内訳※
SBI・GS NexGen(高成長DX)	538,823,185円

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額