有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2022/08/26-2023/02/27)

WCM セレクト グローバル グロース株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2022年 8月25日現在)	(2023年 2月27日現在)
資産の部
流動資産
預金	369,758,276	275,599,068
コール・ローン	146,750,445	757,075,757
株式	5,204,436,384	3,655,498,653
派生商品評価勘定	-	52,440
未収入金	4,655,360	-
未収配当金	345,066	190,219
流動資産合計	5,725,945,531	4,688,416,137
資産合計	5,725,945,531	4,688,416,137
負債の部
流動負債
未払金	-	10,304,782
未払解約金	8,000,000	3,000,000
未払利息	381	2,074
流動負債合計	8,000,381	13,306,856
負債合計	8,000,381	13,306,856
純資産の部
元本等
元本	6,831,196,172	6,274,712,168
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△1,113,251,022	△1,599,602,887
元本等合計	5,717,945,150	4,675,109,281
純資産合計	5,717,945,150	4,675,109,281
負債純資産合計	5,725,945,531	4,688,416,137

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、監査対象ファンドの計算期間末日の金融商品取引所または店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、監査対象ファンドの計算期間末日の対顧客先物相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における監査対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合は入金日基準で計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

(2022年 8月25日現在)			(2023年 2月27日現在)
1.	監査対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額		1.	監査対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額
	期首元本額	5,038,164,903円		期首元本額	6,831,196,172円
	期中追加設定元本額	1,920,939,409円		期中追加設定元本額	1,704,001,360円
	期中一部解約元本額	127,908,140円		期中一部解約元本額	2,260,485,364円
2.	元本の内訳※		2.	元本の内訳※
	WCM 世界成長株厳選ファンド(資産成長型)	3,913,204,986円		WCM 世界成長株厳選ファンド(資産成長型)	3,408,838,353円
	WCM 世界成長株厳選ファンド(予想分配金提示型)	2,917,991,186円		WCM 世界成長株厳選ファンド(予想分配金提示型)	2,865,873,815円
3.	監査対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数	6,831,196,172口	3.	監査対象ファンドの計算期間末日における受益権の総数	6,274,712,168口
4.	元本の欠損		4.	元本の欠損
	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その金額は1,113,251,022円であります。			貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その金額は1,599,602,887円であります。
5.	1単位(1万口)当たりの純資産額	8,370円	5.	1単位(1万口)当たりの純資産額	7,451円
	(1口当たりの純資産額)	(0.8370円)		(1口当たりの純資産額)	(0.7451円)

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額であります。

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別 項目	自 2022年 2月26日 至 2022年 8月25日	自 2022年 8月26日 至 2023年 2月27日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資して運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権および金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、カントリーリスク、金利変動リスク、流動性リスク、為替取引の相手方に関するリスクに晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。 ※目論見書の記述に合わせて、主要なリスク項目を記載しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託しているWCMインベストメント・マネジメント・エルエルシーにおいて運用計画書に従い売買の執行を行い、加えて、各種のリスクを低減するようコントロールしています。また、システムを利用し、売買執行および事前・事後のチェックを自動化し管理を行っています。 委託会社においては、パフォーマンスおよびリスクの状況(市場リスク、信用リスク、流動性リスク等)は社内で一元的に管理しています。パフォーマンス評価およびリスク管理を行う上での分析の基礎となるデータは各種のリスクモデル等によりデータベース化しています。当ファンドのリスク分析とパフォーマンスの要因分析の結果は、運用責任者、経営陣を主要参加メンバーとするパフォーマンスレビュー委員会において報告され、運用計画と運用成果との整合性を検証することにより、当ファンドの品質の維持管理に努めています。 また、コンプライアンス部門において、信託約款や運用計画書の遵守状況ならびに執行・組入れに係る管理状況を審査し、必要に応じて速やかに関連部門へ注意・勧告を行っております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

(2022年 8月25日現在)	(2023年 2月27日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	1.貸借対照表計上額、時価およびその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
(1)株式	(1)株式
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
	(2)派生商品評価勘定
	「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務	(3)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(自 2022年 2月26日 至 2022年 8月25日)

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△364,816,693
合計	△364,816,693

(自 2022年 8月26日 至 2023年 2月27日)

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△530,038,345
合計	△530,038,345

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(2022年 8月25日現在)

該当事項はありません。

(2023年 2月27日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	626,612,000	-	626,664,440	52,440
	米ドル	626,612,000	-	626,664,440	52,440
合計		626,612,000	-	626,664,440	52,440

時価の算定方法

為替予約取引

1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

自 2022年 2月26日 至 2022年 8月25日	自 2022年 8月26日 至 2023年 2月27日
該当事項はありません。	同左

附属明細表

第1 有価証券明細表 1)株式(2023年 2月27日現在)

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	CORTEVA INC	12,740	61.68	785,803.20
	CSX CORP	25,790	30.75	793,042.50
	OLD DOMINION FREIGHT LINE INC	2,460	339.54	835,268.40
	CHIPOTLE MEXICAN GRILL INC	390	1,476.73	575,924.70
	ZOOMINFO TECHNOLOGIES INC	15,430	25.19	388,681.70
	AMAZON.COM INC	16,080	93.50	1,503,480.00
	DEXCOM INC	7,980	110.09	878,518.20
	VEEVA SYSTEMS INC	4,090	165.11	675,299.90
	AZENTA INC	51,160	43.87	2,244,389.20
	REPLIGEN CORP	4,950	173.44	858,528.00
	LPL FINANCIAL HOLDINGS INC	7,070	247.30	1,748,411.00
	ARCH CAPITAL GROUP LTD	2,930	69.17	202,668.10
	BILL.COM HOLDINGS INC	4,980	85.99	428,230.20
	DATADOG INC	17,920	76.67	1,373,926.40
	ELASTIC NV	18,000	58.12	1,046,160.00
	PAYCOM SOFTWARE INC	2,730	293.42	801,036.60
	SNOWFLAKE INC	4,800	148.44	712,512.00
	YANDEX NV	8,550	―	―
	AMPHENOL CORP	14,620	76.52	1,118,722.40
	NOVANTA INC	3,760	156.72	589,267.20
	ADVANCED MICRO DEVICES INC	10,100	78.09	788,709.00
	ENTEGRIS INC	13,180	82.87	1,092,226.60
米ドル 小計	銘柄数:22	249,710		19,440,805.30
				(2,649,198,538)
	組入時価比率:56.7%			72.5%
カナダドル	DESCARTES SYSTEMS GROUP INC/THE	6,600	100.46	663,036.00
カナダドル 小計	銘柄数:1	6,600		663,036.00
				(66,449,467)
	組入時価比率:1.4%			1.8%
ユーロ	MTU AERO ENGINES AG	3,230	230.30	743,869.00
	MONCLER SPA	22,160	57.72	1,279,075.20
	SARTORIUS STEDIM BIOTECH	2,840	323.40	918,456.00
	ADYEN NV	990	1,326.20	1,312,938.00
	AMADEUS IT GROUP SA	16,460	56.90	936,574.00
	GAZTRANSPORT ET TECHNIGAZ SA	6,180	100.00	618,000.00
ユーロ 小計	銘柄数:6	51,860		5,808,912.20
				(835,031,128)
	組入時価比率:17.9%			22.8%
スイスフラン	VAT GROUP AG	2,610	277.20	723,492.00
スイスフラン 小計	銘柄数:1	2,610		723,492.00
				(104,819,520)
	組入時価比率:2.2%			2.9%
合 計		310,780		3,655,498,653
				(3,655,498,653)

(注1)外貨建有価証券の種類別通貨計における( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券の邦貨換算額であります。

(注3)組入時価比率は、左より純資産総額に対する評価額(邦貨換算額)の割合、および、合計金額に対する評価額(邦貨換算額)の割合であります。

2)株式以外の有価証券(2023年 2月27日現在)

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

当表に記載すべき内容は、「(デリバティブ取引等に関する注記)取引の時価等に関する事項」にて開示しておりますので、記載を省略しております。