有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(令和4年1月6日-令和4年3月25日)
ヘッジ付新興国債券インデックスマザーファンド
貸借対照表
注記表
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
附属明細表
該当事項はありません。
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
貸借対照表
| [令和 4年 3月25日現在] | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| 預金 | 38,067,356 |
| コール・ローン | 76,726,242 |
| 国債証券 | 6,183,050,644 |
| 派生商品評価勘定 | 149,850 |
| 未収入金 | 443,853 |
| 未収利息 | 70,338,815 |
| 前払費用 | 15,593,240 |
| 流動資産合計 | 6,384,370,000 |
| 資産合計 | 6,384,370,000 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 派生商品評価勘定 | 332,288,108 |
| 未払金 | 31,553,249 |
| 未払解約金 | 31 |
| 未払利息 | 4 |
| 流動負債合計 | 363,841,392 |
| 負債合計 | 363,841,392 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 6,107,710,139 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | △87,181,531 |
| 元本等合計 | 6,020,528,608 |
| 純資産合計 | 6,020,528,608 |
| 負債純資産合計 | 6,384,370,000 |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。 |
| 2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。 |
| 3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項 | 外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。 |
| (重要な会計上の見積りに関する注記) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| [令和 4年 3月25日現在] | ||
| 1. | 期首 | 令和 4年 1月 6日 |
| 期首元本額 | 6,282,441,729円 | |
| 期中追加設定元本額 | 1,479,809,325円 | |
| 期中一部解約元本額 | 1,654,540,915円 | |
| 元本の内訳※ | ||
| eMAXIS 新興国債券インデックス(為替ヘッジあり) | 1,096,577,319円 | |
| ラップ向けインデックスf 米ドル建て新興国債券(為替ヘッジあり) | 856,333円 | |
| MUKAM バランスファンド2019-12(適格機関投資家限定) | 229,658,039円 | |
| MUKAM アセットアロケーションファンド2020-07(適格機関投資家限定) | 325,600,248円 | |
| MUKAM バランスファンド2020-04(適格機関投資家限定) | 235,532,464円 | |
| MUKAM バランスファンド2020-07(適格機関投資家限定) | 231,078,867円 | |
| MUKAM アセットアロケーションファンド2020-09(適格機関投資家限定) | 318,922,710円 | |
| MUKAM バランスファンド2020-10(適格機関投資家限定) | 230,235,152円 | |
| MUKAM アセットアロケーションファンド2020-11(適格機関投資家限定) | 316,987,527円 | |
| MUKAM アセットアロケーションファンド2021-01(適格機関投資家限定) | 318,739,996円 | |
| MUKAM バランスファンド2021-03(適格機関投資家限定) | 226,081,474円 | |
| MUKAM アセットアロケーションファンド2021-03(適格機関投資家限定) | 327,483,079円 | |
| MUKAM アセットアロケーションファンド2021-05(適格機関投資家限定) | 328,655,461円 | |
| MUKAM バランスファンド2021-06(適格機関投資家限定) | 216,635,460円 | |
| MUKAM アセットアロケーションファンド2021-07(適格機関投資家限定) | 321,098,089円 | |
| MUKAM アセットアロケーションファンド2021-09(適格機関投資家限定) | 317,065,584円 | |
| MUKAM アセットアロケーションファンド2021-11(適格機関投資家限定) | 326,554,232円 | |
| MUKAM アセットアロケーションファンド2022-01(適格機関投資家限定) | 344,371,044円 | |
| MUKAM アセットアロケーションファンド2022-03(適格機関投資家限定) | 395,577,061円 | |
| 合計 | 6,107,710,139円 | |
| 2. | 元本の欠損 | |
| 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。 | 87,181,531円 | |
| 3. | 受益権の総数 | 6,107,710,139口 |
| ※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額 |
| (金融商品に関する注記) |
| 1 金融商品の状況に関する事項 |
| 区分 | 自 令和 4年 1月 6日 至 令和 4年 3月25日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。 |
| 2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。 |
| 2 金融商品の時価等に関する事項 |
| 区分 | [令和 4年 3月25日現在] |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 時価で計上しているためその差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 | |
| (2)デリバティブ取引 | |
| デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。 | |
| (3)上記以外の金融商品 | |
| 上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
| 売買目的有価証券 |
| 種類 | [令和 4年 3月25日現在] |
| 当期間の損益に含まれた評価差額(円) | |
| 国債証券 | △1,102,568,017 |
| 合計 | △1,102,568,017 |
| (注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。 |
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
| 通貨関連 |
| [令和 4年 3月25日現在] |
| 区分 | 種類 | 契約額等(円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 | |||||
| アメリカドル | 18,159,630 | ― | 18,309,480 | 149,850 | |
| 売建 | |||||
| アメリカドル | 5,863,946,696 | ― | 6,196,234,804 | △332,288,108 | |
| 合計 | 5,882,106,326 | ― | 6,214,544,284 | △332,138,258 | |
| (注)時価の算定方法 |
| 1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 |
| ①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。 |
| ②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 |
| (イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 |
| (ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。 |
| 2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 |
| ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。 |
| (関連当事者との取引に関する注記) |
該当事項はありません。
| (1口当たり情報) |
| [令和 4年 3月25日現在] | |
| 1口当たり純資産額 | 0.9857円 |
| (1万口当たり純資産額) | (9,857円) |
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 (1)株式 |
該当事項はありません。
| (2)株式以外の有価証券 |
| (単位:円) |
| 通貨 | 種 類 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| アメリカドル | 国債証券 | 1 ARGENTINA 290709 | 91,576.00 | 29,970.07 | |
| 1.85 INDONESIA 310312 | 200,000.00 | 178,574.16 | |||
| 1.862 PERU 321201 | 200,000.00 | 168,628.00 | |||
| 2.252 PANAMA 320929 | 400,000.00 | 350,172.00 | |||
| 2.392 PERU 260123 | 200,000.00 | 193,396.00 | |||
| 2.65 PHILIPPINE 451210 | 200,000.00 | 159,368.65 | |||
| 2.659 MEXICO 310524 | 600,000.00 | 548,124.00 | |||
| 2.78 PERU 601201 | 370,000.00 | 276,623.10 | |||
| 2.783 PERU 310123 | 850,000.00 | 792,387.00 | |||
| 2.875 BRAZIL 250606 | 600,000.00 | 590,508.00 | |||
| 2.95 PHILIPPINE 450505 | 200,000.00 | 167,062.57 | |||
| 3 PHILIPPINE 280201 | 400,000.00 | 398,749.50 | |||
| 3 ROMANIA 310214 | 250,000.00 | 229,700.00 | |||
| 3.05 INDONESIA 510312 | 200,000.00 | 174,922.89 | |||
| 3.125 COLOMBIA 310415 | 600,000.00 | 506,592.00 | |||
| 3.16 PANAMA 300123 | 200,000.00 | 194,400.00 | |||
| 3.2 PHILIPPINE 460706 | 400,000.00 | 344,969.30 | |||
| 3.25 COLOMBIA 320422 | 400,000.00 | 333,688.00 | |||
| 3.25 MEXICO 300416 | 400,000.00 | 386,448.00 | |||
| 3.3 PERU 410311 | 130,000.00 | 114,519.60 | |||
| 3.5 INDONESIA 280111 | 200,000.00 | 204,728.09 | |||
| 3.55 PERU 510310 | 370,000.00 | 330,868.80 | |||
| 3.6 MEXICO 250130 | 200,000.00 | 207,562.00 | |||
| 3.7 INDONESIA 491030 | 400,000.00 | 372,082.82 | |||
| 3.7 PHILIPPINE 420202 | 400,000.00 | 373,828.67 | |||
| 3.75 BRAZIL 310912 | 200,000.00 | 178,700.00 | |||
| 3.75 MEXICO 280111 | 800,000.00 | 821,204.00 | |||
| 3.75 MEXICO 710419 | 600,000.00 | 466,548.00 | |||
| 3.75 PANAMA 250316 | 400,000.00 | 407,336.00 | |||
| 3.75 PHILIPPINE 290114 | 400,000.00 | 414,160.42 | |||
| 3.771 MEXICO 610524 | 600,000.00 | 476,475.00 | |||
| 3.85 INDONESIA 301015 | 600,000.00 | 630,240.00 | |||
| 3.875 BRAZIL 300612 | 600,000.00 | 548,664.00 | |||
| 3.875 COLOMBIA 610215 | 200,000.00 | 140,568.00 | |||
| 3.875 PANAMA 280317 | 200,000.00 | 203,966.00 | |||
| 3.9 MEXICO 250427 | 400,000.00 | 418,692.00 | |||
| 3.95 PHILIPPINE 400120 | 400,000.00 | 389,121.55 | |||
| 4 ROMANIA 510214 | 400,000.00 | 341,005.20 | |||
| 4.1 INDONESIA 280424 | 200,000.00 | 210,975.42 | |||
| 4.125 COLOMBIA 420222 | 200,000.00 | 154,314.00 | |||
| 4.125 COLOMBIA 510515 | 200,000.00 | 147,784.00 | |||
| 4.125 INDONESIA 250115 | 400,000.00 | 414,169.04 | |||
| 4.125 MEXICO 260121 | 400,000.00 | 424,516.00 | |||
| 4.2 INDONESIA 501015 | 200,000.00 | 200,027.21 | |||
| 4.2 PHILIPPINE 240121 | 400,000.00 | 411,488.32 | |||
| 4.25 RUSSIA 270623 | 400,000.00 | 70,000.00 | |||
| 4.3 SOUTH AFRICA 281012 | 200,000.00 | 192,189.20 | |||
| 4.35 INDONESIA 270108 | 200,000.00 | 211,985.72 | |||
| 4.35 INDONESIA 480111 | 400,000.00 | 400,722.63 | |||
| 4.375 RUSSIA 290321 | 800,000.00 | 80,000.00 | |||
| 4.45 INDONESIA 700415 | 200,000.00 | 200,886.38 | |||
| 4.5 BRAZIL 290530 | 400,000.00 | 389,724.00 | |||
| 4.5 COLOMBIA 290315 | 600,000.00 | 579,864.00 | |||
| 4.5 MEXICO 290422 | 600,000.00 | 634,929.00 | |||
| 4.5 MEXICO 500131 | 400,000.00 | 370,260.00 | |||
| 4.5 PANAMA 500416 | 600,000.00 | 575,928.00 | |||
| 4.5 PANAMA 560401 | 400,000.00 | 382,068.00 | |||
| 4.6 MEXICO 460123 | 400,000.00 | 378,380.00 | |||
| 4.6 MEXICO 480210 | 200,000.00 | 187,781.00 | |||
| 4.625 BRAZIL 280113 | 600,000.00 | 597,825.00 | |||
| 4.75 BRAZIL 500114 | 800,000.00 | 650,024.00 | |||
| 4.75 INDONESIA 260108 | 600,000.00 | 637,207.74 | |||
| 4.75 INDONESIA 290211 | 200,000.00 | 219,968.89 | |||
| 4.75 MEXICO 320427 | 400,000.00 | 425,004.00 | |||
| 4.75 RUSSIA 260527 | 600,000.00 | 108,000.00 | |||
| 4.75 TURKEY 260126 | 400,000.00 | 363,332.00 | |||
| 4.85 SOUTH AFRICA 290930 | 600,000.00 | 582,216.00 | |||
| 4.875 ROMANIA 240122 | 400,000.00 | 413,057.20 | |||
| 4.875 SOUTH AFRIC 260414 | 200,000.00 | 203,656.00 | |||
| 4.875 TURKEY 261009 | 600,000.00 | 530,790.00 | |||
| 4.875 TURKEY 430416 | 800,000.00 | 555,040.00 | |||
| 5 BRAZIL 450127 | 400,000.00 | 347,020.00 | |||
| 5 COLOMBIA 450615 | 1,000,000.00 | 824,760.00 | |||
| 5 MEXICO 510427 | 600,000.00 | 597,396.00 | |||
| 5.1 RUSSIA 350328 | 800,000.00 | 84,000.00 | |||
| 5.125 INDONESIA 450115 | 600,000.00 | 646,657.44 | |||
| 5.125 ROMANIA 480615 | 160,000.00 | 164,361.60 | |||
| 5.125 TURKEY 280217 | 600,000.00 | 516,606.00 | |||
| 5.2 COLOMBIA 490515 | 600,000.00 | 500,928.00 | |||
| 5.25 INDONESIA 420117 | 600,000.00 | 654,566.82 | |||
| 5.25 RUSSIA 470623 | 1,000,000.00 | 170,000.00 | |||
| 5.25 TURKEY 300313 | 400,000.00 | 329,200.00 | |||
| 5.35 INDONESIA 490211 | 400,000.00 | 451,396.85 | |||
| 5.375 HUNGARY 240325 | 900,000.00 | 945,901.80 | |||
| 5.5 CROATIA 230404 | 200,000.00 | 206,586.00 | |||
| 5.625 BRAZIL 410107 | 400,000.00 | 380,508.00 | |||
| 5.625 BRAZIL 470221 | 600,000.00 | 553,224.00 | |||
| 5.625 COLOMBIA 440226 | 400,000.00 | 355,508.00 | |||
| 5.625 PERU 501118 | 470,000.00 | 580,064.60 | |||
| 5.65 SOUTH AFRICA 470927 | 200,000.00 | 172,413.80 | |||
| 5.75 MEXICO 101012 | 450,000.00 | 451,608.75 | |||
| 5.75 SOUTH AFRICA 490930 | 200,000.00 | 172,346.00 | |||
| 5.75 TURKEY 240322 | 400,000.00 | 392,508.00 | |||
| 5.75 TURKEY 470511 | 600,000.00 | 431,964.00 | |||
| 5.875 INDONESIA 240115 | 200,000.00 | 212,159.00 | |||
| 5.875 REPUBLIC OF 250916 | 400,000.00 | 424,216.00 | |||
| 5.875 SOUTH AFRIC 300622 | 400,000.00 | 416,540.80 | |||
| 5.95 TURKEY 310115 | 400,000.00 | 335,880.00 | |||
| 6 BRAZIL 260407 | 400,000.00 | 435,258.00 | |||
| 6 CROATIA 240126 | 400,000.00 | 424,657.20 | |||
| 6 TURKEY 270325 | 600,000.00 | 547,620.00 | |||
| 6 TURKEY 410114 | 400,000.00 | 302,901.60 | |||
| 6.05 MEXICO 400111 | 610,000.00 | 685,292.30 | |||
| 6.125 ROMANIA 440122 | 200,000.00 | 229,529.80 | |||
| 6.125 TURKEY 281024 | 600,000.00 | 534,306.00 | |||
| 6.3 SOUTH AFRICA 480622 | 400,000.00 | 373,226.40 | |||
| 6.35 TURKEY 240810 | 400,000.00 | 393,460.00 | |||
| 6.375 PHILIPPINE 341023 | 400,000.00 | 500,780.44 | |||
| 6.375 TURKEY 251014 | 600,000.00 | 580,089.00 | |||
| 6.625 TURKEY 450217 | 400,000.00 | 320,470.40 | |||
| 6.7 PANAMA 360126 | 410,000.00 | 497,803.55 | |||
| 6.75 INDONESIA 440115 | 200,000.00 | 259,428.14 | |||
| 6.876 UKRAINE 290521 | 200,000.00 | 69,288.80 | |||
| 7.253 UKRAINE 330315 | 600,000.00 | 216,000.00 | |||
| 7.375 TURKEY 250205 | 1,120,000.00 | 1,122,820.16 | |||
| 7.375 UKRAINE 320925 | 600,000.00 | 207,131.40 | |||
| 7.625 HUNGARY 410329 | 230,000.00 | 334,092.02 | |||
| 7.625 TURKEY 290426 | 800,000.00 | 763,844.80 | |||
| 7.75 INDONESIA 380117 | 100,000.00 | 134,430.75 | |||
| 7.75 PHILIPPINE 310114 | 200,000.00 | 261,161.45 | |||
| 8.25 BRAZIL 340120 | 270,000.00 | 329,575.50 | |||
| 9.5 PHILIPPINE 300202 | 770,000.00 | 1,086,878.66 | |||
| 9.75 UKRAINE 281101 | 200,000.00 | 71,605.00 | |||
| FRN ARGENTINA 300709 | 3,750,000.00 | 1,203,937.50 | |||
| FRN ARGENTINA 350709 | 3,600,000.00 | 1,031,436.00 | |||
| FRN ARGENTINA 380109 | 2,100,000.00 | 752,115.00 | |||
| FRN ARGENTINA 410709 | 1,700,000.00 | 562,292.00 | |||
| FRN ARGENTINA 460709 | 455,500.00 | 133,261.08 | |||
| アメリカドル合計 | 64,357,076.00 | 50,651,680.55 | |||
| (6,183,050,644) | |||||
| 合計 | 6,183,050,644 | ||||
| (6,183,050,644) | |||||
| (注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。 |
| (注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。 |
| 外貨建有価証券の内訳 |
| 種類 | 銘柄数 | 組入債券 時価比率 | 有価証券の 合計金額に 対する比率 | |
| アメリカドル | 国債証券 | 128銘柄 | 100.00% | 100.00% |
| 第2 信用取引契約残高明細表 |
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
| (デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
