有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2023/06/13-2024/06/10)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法 2. 収益及び費用の計上基準

株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場で評価しております。 受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。 有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

	第2期 2023年6月12日現在	第3期 2024年6月10日現在
1.計算期間末日における受益権の総数 2.計算期間末日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	2,765,052,330口 1.1903円 (11,903円)	3,271,594,351口 1.3018円 (13,018円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

	第2期 自 2022年6月11日 至 2023年6月12日	第3期 自 2023年6月13日 至 2024年6月10日
分配金の計算過程 A 計算期間末における費用控除後の配当等収益 B 費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買 等損益 C 信託約款に定める収益調整金 D 信託約款に定める分配準備積立金 E 分配対象収益額(A+B+C+D) F 分配対象収益額(1万口当たり)	44,771,645円 396,661,895円 43,332,191円 41,314,734円 526,080,465円 1,902.61円 基準価額の水準等を考慮して当期の分配は見送りました。	53,942,276円 245,142,711円 335,434,823円 352,905,250円 987,425,060円 3,018.18円 基準価額の水準等を考慮して当期の分配は見送りました。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

区分	第2期 自 2022年6月11日 至 2023年6月12日	第3期 自 2023年6月13日 至 2024年6月10日
1.金融商品に対する取組方針 2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク 3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 当ファンドの保有する金融商品の種類は、有価証券等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、株価変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲内で運用を行うこと、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行うこと、を基本の考え方として、投資リスクの管理態勢を構築しております。 委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。取締役会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理体制について、監督します。	同左 同左 同左

2.金融商品の時価等に関する事項

区分	第2期 2023年6月12日現在	第3期 2024年6月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 2.時価の算定方法	金融商品は、原則としてすべて時価で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左 (1)有価証券 同左 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第2期 2023年6月12日現在	第3期 2024年6月10日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	430,672,003円	395,336,078円
合計	430,672,003円	395,336,078円

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

	第2期 2023年6月12日現在	第3期 2024年6月10日現在
期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額	2,026,602,831円 1,280,025,985円 541,576,486円	2,765,052,330円 1,469,343,848円 962,801,827円