有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2024/01/18-2024/07/17)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

第4期2024年 1月17日現在	第5期2024年 7月17日現在
当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		第4期 2024年 1月17日現在	第5期 2024年 7月17日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	475,566,007円	295,996,572円
	期中追加設定元本額	1,470,932円	1,127,857円
	期中一部解約元本額	181,040,367円	161,131,128円
2.	受益権の総数	295,996,572口	135,993,301口

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4期 自 2023年 7月19日 至 2024年 1月17日				第5期 自 2024年 1月18日 至 2024年 7月17日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	33,463,327円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	19,428,639円
	収益調整金額	C	40,709円		収益調整金額	C	121,562円
	分配準備積立金額	D	11,101,426円		分配準備積立金額	D	18,196,323円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	44,605,462円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,746,524円
	当ファンドの期末残存口数	F	295,996,572口		当ファンドの期末残存口数	F	135,993,301口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,506.95円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,775.60円
	10,000口当たり分配金額	H	160.00円		10,000口当たり分配金額	H	250.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,735,945円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,399,832円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第4期 自 2023年 7月19日 至 2024年 1月17日	第5期 自 2024年 1月18日 至 2024年 7月17日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	第4期 自 2023年 7月19日 至 2024年 1月17日	第5期 自 2024年 1月18日 至 2024年 7月17日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
第4期(2024年 1月17日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	34,514,855
合計	34,514,855

 
第5期(2024年 7月17日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	20,038,742
合計	20,038,742

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	第4期 (2024年 1月17日現在)	第5期 (2024年 7月17日現在)
1口当たり純資産額	1.1118円	1.2299円
(1万口当たり純資産額)	(11,118円)	(12,299円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。