半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(令和4年2月18日-令和4年11月21日)

(3)【中間注記表】
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

区分	当中間計算期間末 (2022年8月17日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 100,000円 期中追加設定元本額 8,230,536円 期中一部解約元本額 35,735円
※2中間計算期間末日における受益権の総数	8,294,801口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

当中間計算期間 (自 2022年2月18日 至 2022年8月17日)

該当事項はありません。

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	当中間計算期間末 (2022年8月17日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)

当中間計算期間末 (2022年8月17日現在)

該当事項はありません。

 
(1口当たり情報)

当中間計算期間末 (2022年8月17日現在)

1口当たり純資産額 1.0865円 (1万口当たり純資産額 10,865円)

 
 
(参考情報)
当ファンドは、「しんきん日経平均マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次のとおりであります。
 
「しんきん日経平均マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は、監査法人による監査の対象外であります。
 
財務諸表
 
しんきん日経平均マザーファンド
 
(1)貸借対照表

区分		2022年8月17日現在
科目	注記 番号	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		615,886,228
株式		9,146,873,670
派生商品評価勘定		19,162,460
未収入金		1,664,022,288
未収配当金		12,753,000
差入委託証拠金		20,250,000
流動資産合計		11,478,947,646
資産合計		11,478,947,646
負債の部
流動負債
前受金		17,973,000
未払解約金		214,100,000
未払利息		1,566
その他未払費用		4,003
流動負債合計		232,078,569
負債合計		232,078,569
純資産の部
元本等
元本	※1,※2	6,176,683,544
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		5,070,185,533
元本等合計		11,246,869,077
純資産合計		11,246,869,077
負債純資産合計		11,478,947,646

 
 
(2)注記表
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価     方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及     び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

区分	2022年8月17日現在
※1 信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 4,729,629,610円 期中追加設定元本額 2,655,642,748円 期中一部解約元本額 1,208,588,814円
元本の内訳	しんきん日経平均オープン 4,060,432,433円 しんきんノーロード日経225 562,981,692円 しんきんDC日経225株式ファンド 259,126,120円 しんきん国内株式インデックス(投資一任用) 4,947,281円 しんきん日米バランスファンド(分配抑制) (適格機関投資家限定) 162,990,435円 しんきん日経ブル・ターゲット(110%型-2)(限定追加型) (適格機関投資家限定) 658,148,049円 しんきん日米5資産分散ファンド20-07 (適格機関投資家限定) 178,487,425円 しんきん日米仏7資産バランスファンド21-04 (適格機関投資家限定) 130,655,427円 しんきん日米5資産分散ファンド21-11 (適格機関投資家限定) 158,914,682円   合計 6,176,683,544円
※2 本報告書における開示対象      ファンドの中間計算期間末      日における受益権の総数	6,176,683,544口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	2022年8月17日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)		(単位:円)
区分	種類	2022年8月17日現在
		契約額	等	時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引 買建	681,379,940	―	700,560,000	19,180,060
合計		681,379,940	―	700,560,000	19,180,060

(注)1.時価の算定方法
本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引
所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
 2.先物取引の残高表示は、契約額ベースであります。
 3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
 
(1口当たり情報)

2022年8月17日現在

1口当たり純資産額  1.8209円 (1万口当たり純資産額  18,209円)