半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2023/11/21-2024/11/20)

(3)【中間注記表】
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

区分	前計算期間末 (2023年11月20日現在)	当中間計算期間末 (2024年5月20日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 5,617,604円 期中追加設定元本額 47,574,363円 期中一部解約元本額 1,940,177円	期首元本額 51,251,790円 期中追加設定元本額 26,394,030円 期中一部解約元本額 11,746,453円
※2元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,174,356円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,973,612円であります。
※3中間計算期間末日における受益権の総数	51,251,790口	65,899,367口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 (自 2022年11月22日 至 2023年5月21日)	当中間計算期間 (自 2023年11月21日 至 2024年5月20日)
該当事項はありません。	同左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	前計算期間末 (2023年11月20日現在)	当中間計算期間末 (2024年5月20日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 同左       (2)デリバティブ取引 同左   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)

前計算期間末 (2023年11月20日現在)	当中間計算期間末 (2024年5月20日現在)
該当事項はありません。	同左

 
(1口当たり情報)

前計算期間末 (2023年11月20日現在)	当中間計算期間末 (2024年5月20日現在)
1口当たり純資産額 0.9576円 (1万口当たり純資産額 9,576円)	1口当たり純資産額 0.9397円 (1万口当たり純資産額 9,397円)

 
 
(参考情報)
当ファンドは、「しんきん国内債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次のとおりであります。
 
「しんきん国内債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は、監査法人による監査の対象外であります。
 
財務諸表
 
しんきん国内債券インデックスマザーファンド
 
(1)貸借対照表

(単位:円)
		2024年5月20日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン		10,624,126
国債証券		1,419,871,080
地方債証券		297,489,000
特殊債券		99,251,000
社債券		99,051,000
未収利息		3,338,778
前払費用		24,657
流動資産合計		1,929,649,641
資産合計		1,929,649,641
負債の部
流動負債
流動負債合計		-
負債合計		-
純資産の部
元本等
元本	※1,※3	2,044,798,061
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	※2	△115,148,420
元本等合計		1,929,649,641
純資産合計		1,929,649,641
負債純資産合計		1,929,649,641

 
 
(2)注記表
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

区分	2024年5月20日現在
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 2,032,370,003円 期中追加設定元本額 25,690,058円 期中一部解約元本額 13,262,000円
元本の内訳	しんきん国内債券インデックス(投資一任用) 65,464,801円 しんきん国内債券インデックススペシャル(適格機関投資家限定) 1,979,333,260円   合計 2,044,798,061円
※2元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は115,148,420円であります。
※3本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における受益権の総数	2,044,798,061口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	2024年5月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)

2024年5月20日現在

該当事項はありません。

 
(1口当たり情報)

2024年5月20日現在

1口当たり純資産額 0.9437円 (1万口当たり純資産額 9,437円)