有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2023/01/12-2023/07/11)

(4)【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	脱炭素テクノロジー株式マザーファンド	181,681,875	207,008,328
親投資信託受益証券 合計			207,008,328
合計			207,008,328

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「脱炭素テクノロジー株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「脱炭素テクノロジー株式マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年1月11日現在 金 額 (円)	2023年7月11日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		957,585,133	175,862,358
コール・ローン		742,597,222	538,049,694
株式		59,568,318,859	50,757,016,039
投資証券		2,402,974,867	1,940,824,834
未収入金		513,028,361	1,110,551,694
未収配当金		18,409,132	33,422,445
流動資産合計		64,202,913,574	54,555,727,064
資産合計		64,202,913,574	54,555,727,064
負債の部
流動負債
未払金		-	270,047,220
未払解約金		271,500,000	262,600,000
流動負債合計		271,500,000	532,647,220
負債合計		271,500,000	532,647,220
純資産の部
元本等
元本	※1	62,365,306,425	47,415,463,350
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		1,566,107,149	6,607,616,494
元本等合計		63,931,413,574	54,023,079,844
純資産合計		63,931,413,574	54,023,079,844
負債純資産合計		64,202,913,574	54,555,727,064

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年1月12日 至2023年7月11日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		内国資産については、原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 外国資産については、原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年1月11日現在	2023年7月11日現在
1.	※1	期首	2022年7月12日	2023年1月12日
		期首元本額	72,344,068,908円	62,365,306,425円
		期中追加設定元本額	191,062,179円	26,766,041円
		期中一部解約元本額	10,169,824,662円	14,976,609,116円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		脱炭素テクノロジー株式ファンド	62,059,175,699円	47,233,781,475円
		脱炭素テクノロジー株式ファンド(予想分配金提示型)	306,130,726円	181,681,875円
	計		62,365,306,425円	47,415,463,350円
2.		期末日における受益権の総数	62,365,306,425口	47,415,463,350口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分		自2023年1月12日 至2023年7月11日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年7月11日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2023年1月11日現在	2023年7月11日現在
	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株式	255,873,762	697,893,094
投資証券	10,829,050	△41,817,324
合計	266,702,812	656,075,770

(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2023年1月11日現在	2023年7月11日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2023年1月11日現在	2023年7月11日現在
1口当たり純資産額	1.0251円	1.1394円
(1万口当たり純資産額)	(10,251円)	(11,394円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
日本円	ダイキン工業	28,600	28,695.000	820,677,000
日本円 小計				820,677,000
アメリカ・ドル	AIR PRODUCTS & CHEMICALS INC	45,700	290.020	13,253,914.000
	AUTODESK INC	41,700	207.330	8,645,661.000
	ANSYS INC	18,000	332.210	5,979,780.000
	CADENCE DESIGN SYS INC	31,700	234.420	7,431,114.000
	DARLING INGREDIENTS INC	198,400	62.680	12,435,712.000
	TOPBUILD CORP	30,800	267.540	8,240,232.000
	UNIVERSAL DISPLAY CORP	14,200	141.560	2,010,152.000
	POWER INTEGRATIONS INC	53,800	92.010	4,950,138.000
	AMERESCO INC-CL A	154,500	50.870	7,859,415.000
	ENPHASE ENERGY INC	49,200	175.470	8,633,124.000
	TRANE TECHNOLOGIES PLC	36,800	193.600	7,124,480.000
	WASTE CONNECTIONS INC	130,400	138.690	18,085,176.000
	MASTEC INC	139,000	116.200	16,151,800.000
	SOLAREDGE TECHNOLOGIES INC	42,900	264.990	11,368,071.000
	APTIV PLC	98,300	108.650	10,680,295.000
	SYNOPSYS INC	26,000	445.720	11,588,720.000
	ON SEMICONDUCTOR CORP	60,600	95.980	5,816,388.000
	NEXTERA ENERGY PARTNERS LP	141,200	57.930	8,179,716.000
	THERMO FISHER SCIENTIFIC INC	19,200	516.850	9,923,520.000
	LINDE PLC	6,500	367.550	2,389,075.000
	MICROSOFT CORP	50,900	331.830	16,890,147.000
	TRIMBLE INC	220,100	52.810	11,623,481.000
アメリカ・ドル 小計				209,260,111.000
				(29,601,935,302)
イギリス・ポンド	SPIRAX-SARCO ENGINEERING PLC	34,400	100.150	3,445,160.000
	CERES POWER HOLDINGS PLC	513,378	2.930	1,504,197.540
	CRODA INTERNATIONAL PLC	83,400	55.400	4,620,360.000
イギリス・ポンド 小計				9,569,717.540
				(1,742,071,381)
オフショア・人民元	WUXI LEAD INTELLIGENT EQUI-A	1,549,475	35.250	54,618,993.750
	CONTEMPORARY AMPEREX TECHN-A	350,044	228.800	80,090,067.200
	LONGI GREEN ENERGY TECHNOL-A	1,374,222	29.690	40,800,651.180
オフショア・人民元 小計				175,509,712.130
				(3,435,830,778)
カナダ・ドル	NORTHLAND POWER INC	304,800	26.250	8,001,000.000
カナダ・ドル 小計				8,001,000.000
				(853,226,640)
スイス・フラン	SIKA AG-REG	6,900	246.100	1,698,090.000
スイス・フラン 小計				1,698,090.000
				(271,388,744)
スウェーデン・クローナ	HEXAGON AB-B SHS	599,400	124.800	74,805,120.000
スウェーデン・クローナ 小計				74,805,120.000
				(984,435,379)
デンマーク・クローネ	ORSTED A/S	107,800	605.000	65,219,000.000
デンマーク・クローネ 小計				65,219,000.000
				(1,362,424,910)
ノルウェー・クローネ	TOMRA SYSTEMS ASA	126,200	160.850	20,299,270.000
	NEL ASA	1,617,600	12.050	19,492,080.000
	AKER CARBON CAPTURE ASA	1,043,800	13.280	13,861,664.000
ノルウェー・クローネ 小計				53,653,014.000
				(725,388,749)
ユーロ	DSM FIRMENICH AG	93,300	99.710	9,302,943.000
	DERECHOS DE IBERDROLA SA SA	392,700	0.301	118,438.320
	INFINEON TECHNOLOGIES AG	129,400	36.280	4,694,632.000
	ASML HOLDING NV	7,900	645.200	5,097,080.000
	CORBION NV	68,500	21.820	1,494,670.000
	AIR LIQUIDE SA	71,560	155.940	11,159,066.400
	SCHNEIDER ELECTRIC SE	55,900	158.180	8,842,262.000
	DASSAULT SYSTEMES SE	137,400	39.205	5,386,767.000
	IBERDROLA SA	392,700	11.130	4,370,751.000
	NESTE OYJ	260,900	35.270	9,201,943.000
	EDP RENOVAVEIS SA	315,500	17.320	5,464,460.000
ユーロ 小計				65,133,012.720
				(10,140,558,750)
香港・ドル	XINYI ENERGY HOLDINGS LTD	5,766,000	2.480	14,299,680.000
	XINYI SOLAR HOLDINGS LTD	3,672,000	8.450	31,028,400.000
香港・ドル 小計				45,328,080.000
				(819,078,406)
合計				50,757,016,039
				[49,936,339,039]

(2) 株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	アメリカ・ドル	EQUINIX INC	10,900	8,539,605.000
		HANNON ARMSTRONG SUSTAINABLE	205,000	5,180,350.000
	アメリカ・ドル 小計			13,719,955.000
				(1,940,824,834)
投資証券 合計				1,940,824,834
				[1,940,824,834]
合計				1,940,824,834
				[1,940,824,834]

投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数	組入株式 時価比率	組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	株式 22銘柄 投資証券 2銘柄	93.8%	6.2%	60.9%
	イギリス・ポンド	株式 3銘柄	100%	-%	3.4%
	オフショア・人民元	株式 3銘柄	100%	-%	6.6%
	カナダ・ドル	株式 1銘柄	100%	-%	1.6%
	スイス・フラン	株式 1銘柄	100%	-%	0.5%
	スウェーデン・クローナ	株式 1銘柄	100%	-%	1.9%
	デンマーク・クローネ	株式 1銘柄	100%	-%	2.6%
	ノルウェー・クローネ	株式 3銘柄	100%	-%	1.4%
	ユーロ	株式 11銘柄	100%	-%	19.5%
	香港・ドル	株式 2銘柄	100%	-%	1.6%

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。