半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2024/03/12-2025/03/10)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前計算期間末 (2024年3月11日現在)	当中間計算期間末 (2024年9月11日現在)
1	期首元本額	2,712,182,241円	1,738,442,078円
	期中追加設定元本額	111,907,690円	124,815,919円
	期中一部解約元本額	1,085,647,853円	311,306,734円
2	受益権の総数	1,738,442,078口	1,551,951,263口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区 分	前中間計算期間 自 2023年 3月11日 至 2023年 9月10日	当中間計算期間 自 2024年 3月12日 至 2024年 9月11日
1 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用	運用の権限を委託するに際し、その委託を受けた者が受ける報酬は、この信託の委託者が受ける報酬から支弁するものとし、信託財産からの直接的な支弁は行いません。当該委託を受けた者が受ける報酬は、委託者および当該委託を受けた者の間で別に定める取決めに基づくものとします。	同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前計算期間末 (2024年3月11日現在)	当中間計算期間末 (2024年9月11日現在)
1	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前計算期間末 (2024年3月11日現在)	当中間計算期間末 (2024年9月11日現在)
1口当たり純資産額	1.3546円	1.3732円
(1万口当たり純資産額)	(13,546円)	(13,732円)

<参考>当ファンドは「ステート・ストリート世界厳選成長株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
「ステート・ストリート世界厳選成長株マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

(1)貸借対照表		(単位:円)
区 分	(2024年3月11日現在)	(2024年9月11日現在)
	金 額	金 額
資産の部
流動資産
預金	76,043,212	93,749,264
金銭信託	1,195,021	60,755
コール・ローン	204,385,760	20,002,226
株式	3,350,943,328	2,913,414,372
投資証券	94,385,925	123,514,867
未収入金	2,768,468	―
未収配当金	3,516,693	3,057,657
未収利息	―	60
差入委託証拠金	―	1
流動資産合計	3,733,238,407	3,153,799,202
資産合計	3,733,238,407	3,153,799,202
負債の部
流動負債
未払解約金	182,348,868	2,786,889
未払利息	548	―
その他未払費用	52	―
流動負債合計	182,349,468	2,786,889
負債合計	182,349,468	2,786,889
純資産の部
元本等
元本	2,362,836,623	2,050,473,305
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,188,052,316	1,100,539,008
元本等合計	3,550,888,939	3,151,012,313
純資産合計	3,550,888,939	3,151,012,313
負債純資産合計	3,733,238,407	3,153,799,202

(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月11日から、翌年3月10日までであります。

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
4	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

	区 分	(2024年3月11日現在)	(2024年9月11日現在)
1	期首元本額	4,533,778,023円	2,362,836,623円
	期中追加設定元本額	61,105,019円	119,773,413円
	期中一部解約元本額	2,232,046,419円	432,136,731円
	元本の内訳 ファンド名
	ステート・ストリート世界厳選成長株ファンド	1,565,520,851円	1,386,391,147円
	ステート・ストリート世界厳選成長株ファンド(FW専用)	797,315,772円	664,082,158円
	計	2,362,836,623円	2,050,473,305円
2	受益権の総数	2,362,836,623口	2,050,473,305口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	(2024年3月11日現在)	(2024年9月11日現在)
1	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	同左
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(2024年3月11日現在)	(2024年9月11日現在)
1口当たり純資産額	1.5028円	1.5367円
(1万口当たり純資産額)	(15,028円)	(15,367円)