有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(2022/06/30-2023/06/15)

フランクリン・テンプルトン・アメリカ地方債マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2023年 6月15日現在
資産の部
流動資産
預金	343,258,937
コール・ローン	421,804,201
地方債証券	9,268,518,297
社債券	578,916,247
派生商品評価勘定	255,605
未収利息	88,897,711
前払費用	27,363,614
流動資産合計	10,729,014,612
資産合計	10,729,014,612
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	485,171
未払金	341,849,650
未払解約金	1,177,785
未払利息	1,166
流動負債合計	343,513,772
負債合計	343,513,772
純資産の部
元本等
元本	10,144,373,028
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	241,127,812
元本等合計	10,385,500,840
純資産合計	10,385,500,840
負債純資産合計	10,729,014,612

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2022年 6月30日 至 2023年 6月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	地方債証券・社債券
	移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	為替予約の評価は、原則として、わが国における貸借対照表作成日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(未適用の会計基準等に関する注記) 該当事項はありません。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

2023年 6月15日現在
1.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数
			10,144,373,028口
2.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの
		一口当たり純資産額	1.0238円
		(一万口当たり純資産額)	(10,238円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	自 2022年 6月30日 至 2023年 6月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。為替予約取引は為替変動リスクを有しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、以下の事項について審議を行い、運用本部に必要な勧告または是正を命じます。 1.パフォーマンス評価 2.リスク分析 3.運用ガイドラインチェック 4.その他運用リスクに関する事項に関する報告や承認等
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	自 2022年 6月30日 至 2023年 6月15日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	地方債証券、社債券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 派生商品評価勘定 デリバティブ取引については、(その他の注記)の3 デリバティブ取引関係に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記) 1 元本の移動等

項目	自 2022年 6月30日 至 2023年 6月15日
開示対象ファンドの期首における当該ファンドの元本額	1,518,727,723円
同期中における追加設定元本額	9,215,753,928円
同期中における解約元本額	590,108,623円
元本の内訳
フランクリン・テンプルトン・アメリカ地方債ファンド(為替ヘッジあり)(適格機関投資家専用)	92,978円
フランクリン・テンプルトン・アメリカ地方債ファンド(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)	99,703円
フランクリン・テンプルトン・アメリカ地方債ファンド(為替ヘッジあり)	2,211,819,030円
フランクリン・テンプルトン・アメリカ地方債ファンド(為替ヘッジなし)	7,932,361,317円
計	10,144,373,028円

2 有価証券関係 売買目的有価証券

種類	2023年 6月15日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)
地方債証券	△36,328,072
社債券	△2,893,326
合計	△39,221,398

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項

通貨関連

種類	2023年 6月15日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	278,159,196	-	277,929,630	△229,566
米ドル	278,159,196	-	277,929,630	△229,566
合計	278,159,196	-	277,929,630	△229,566

(注) 時価の算定方法

為替予約取引について

1.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①貸借対照表作成日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②貸借対照表作成日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、貸借対照表作成日の対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 ①株式

該当事項はありません。

②株式以外の有価証券

次表の通りです。

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
地方債証券	米ドル	BARSTOW-TXBL-REV	750,000.00	723,652.50
		BERWYN IL	500,000.00	360,282.93
		CA ST	500,000.00	467,701.22
		CA ST	1,000,000.00	1,255,511.78
		CA ST	1,100,000.00	1,376,356.54
		CA ST	1,500,000.00	955,911.82
		CALIFORNIA CMNTY	2,000,000.00	2,064,209.73
		CHAUTAUQUA CO-REF	1,400,000.00	970,385.89
		CLEVELAND OH ARPT SYS	500,000.00	453,345.94
		DENVER SCHS	1,000,000.00	943,584.82
		DETROIT CITY SD-QSCB	965,000.00	1,036,737.56
		DT OF COLUMBIA-B-TXBL	500,000.00	464,818.42
		FLORIDA ST BRD OF ADMIN	500,000.00	415,063.28
		FOOTHILL ESTRN TRANSP	2,310,000.00	1,842,511.91
		FRANKLIN CNTY	1,000,000.00	735,015.11
		GA MUNI ELEC AUTH	805,000.00	820,474.59
		GOLDEN ST	2,000,000.00	1,630,758.98
		GRAND PARKWAY	1,000,000.00	720,173.65
		HAWAII -TXBL-REF-GH	800,000.00	795,083.98
		HAWTHORNE CA	1,300,000.00	1,006,366.64
		HOUSTON TX	1,400,000.00	1,174,501.32
		IL ST	2,725,000.00	2,666,048.63
		IL ST	500,000.00	534,519.50
		JACKSONVILLE PUB	2,005,000.00	2,195,718.68
		JOBSOHIO BEVERAGE SYS ST	2,000,000.00	1,966,945.20
		LOS ANGELES DEPT APT	1,340,000.00	1,489,598.53
		LOS ANGELES USD	1,000,000.00	1,020,452.96
		LOUISIANA ST	2,100,000.00	2,098,710.09
		MADISON ETC CUSD	500,000.00	479,211.65
		MARSHALL UNIV-B	590,000.00	512,086.70
		MD TRANSN-TXB-B-BABS	1,000,000.00	1,062,315.97
		MIAMI SPL OBLG	1,395,000.00	1,270,031.85
		MIAMI-DADE CNTY FL AVIAT	1,270,000.00	983,441.81
		NEW JERSEY ST	2,425,000.00	2,440,605.81
		NEW YORK NY	500,000.00	413,537.40
		NJ TRANSPRTN-A	1,075,000.00	1,219,355.03
		NY & NJ	1,750,000.00	1,774,248.35
		NY DORM-A-ST UNIV DOR	1,280,000.00	1,035,570.02
		NY ST THRUWAY AUTH-M	780,000.00	657,018.89
		NYC MUN WTR FIN-EE	600,000.00	668,297.42
		OH UNIV-TXB-C-BABS	750,000.00	743,638.68
		OR SCH BRDS-B-PENSION	500,000.00	511,186.06
		OREGON ST UNIV GEN	655,000.00	483,097.97
		OREGON ST-B-TXBL	500,000.00	501,017.03
		PHILADELPHIA PA	500,000.00	425,936.24
		PHOENIX AZ CIVIC IMPT	1,250,000.00	985,992.62
		PLEASANTON UNIF SD-B	600,000.00	600,561.21
		PORT AUTH NY/NJ-CONS	500,000.00	498,074.61
		REDONDO BEACH PUB-A	500,000.00	391,409.26
		RIVERSOUTH AUTH	2,435,000.00	2,437,835.48
		RUTGERS NJ ST UNIV	650,000.00	513,679.27
		SAN JOSE CA REDEV AGY SU	1,000,000.00	917,691.27
		SAN MATEO FOSTER SD	700,000.00	541,216.01
		SC PUB SVC	1,000,000.00	925,022.58
		SOUTH PASADENA CA SD	1,500,000.00	1,138,101.42
		STONEYBROOK CDD-2	500,000.00	467,111.17
		TENNESSEE ST	2,860,000.00	2,874,773.27
		TX ST TRANSN-1ST TIER	835,000.00	830,290.38
		UNIV OF ARKANSAS AR	1,100,000.00	901,605.39
		UNIV OF MICHIGAN MI	1,609,000.00	1,294,002.33
		VINELAND-TXBL-REF	500,000.00	394,014.62
		VIRGINIA ST	1,555,000.00	1,539,145.57
		WHEELING MUNI BLDG	500,000.00	472,239.19
		WILLISTON-COPS-TXBL	500,000.00	495,667.99
WISCONSIN GEN REV	430,000.00	436,317.13
小計	銘柄数:65	71,094,000.00	66,019,789.85
			(9,268,518,297)
	組入時価比率:89.2%		94.1%
	小計			9,268,518,297
				(9,268,518,297)
社債券	米ドル	COMMONSPIRIT HEALTH	1,000,000.00	1,123,466.49
		MARIN GENERAL HOSPITAL	1,300,000.00	1,316,776.11
		PROV ST JOSEPH HLTH OBL	1,700,000.00	1,683,386.20
	小計	銘柄数:3	4,000,000.00	4,123,628.80
				(578,916,247)
		組入時価比率:5.6%		5.9%
	小計			578,916,247
				(578,916,247)
	合計			9,847,434,544
	(外貨建証券の邦貨換算額)			(9,847,434,544)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

通貨関連 「注記表(その他の注記)3 デリバティブ取引関係」の「取引の時価等に関する事項 通貨関連」において使用した表が、附属明細表別紙様式第1号の「第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表」に求められている項目(記載上の注意を含む)を満たしているため、当該表の添付を省略しております。