有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2024/06/21-2025/06/20)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第3期自 2024年6月21日至 2025年6月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	社債券個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格、又は日本証券業協会、金融商品取引業者、銀行、価格情報会社の提供する価格で評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			第2期2024年6月20日現在	第3期2025年6月20日現在
1.		期首元本額	3,893,755,522円	3,261,515,696円
		期中追加設定元本額	-円	-円
		期中一部解約元本額	632,239,826円	794,170,216円
2.		受益権の総数	3,261,515,696口	2,467,345,480口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			第2期自 2023年6月21日至 2024年6月20日	第3期自 2024年6月21日至 2025年6月20日
1.		分配金の計算過程	計算期間末における費用控除後の配当等収益(63,188,091円)、費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(38,665,482円)、収益調整金(265,803円)及び分配準備積立金(46,943,493円)より、分配対象収益は149,062,869円(10,000口当たり457.02円)であり、うち3,261,515円(10,000口当たり10円)を分配金額としております。	計算期間末における費用控除後の配当等収益(50,380,928円)、費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(8,161,363円)、収益調整金(201,077円)及び分配準備積立金(111,776,656円)より、分配対象収益は170,520,024円(10,000口当たり691.08円)であり、うち2,467,345円(10,000口当たり10円)を分配金額としております。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		第2期自 2023年6月21日至 2024年6月20日	第3期自 2024年6月21日至 2025年6月20日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。また当ファンドが保有する有価証券は社債券であります。 これらの金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、並びに流動性リスク等に晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。また当ファンドが保有する有価証券は社債券であります。 これらの金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、並びに流動性リスク等に晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用業務に関する社内規程及びマニュアルに従い、運用部門責任者及びファンド・マネージャーが常時モニターし、協議、点検を行っております。管理部門においては、日々運用状況のモニタリングを行っており、投資運用方針・運用計画と投資行動の整合性、法令及び信託約款、運用ガイドライン等の遵守状況等を確認しております。リーガル・コンプライアンス部門は、リスク管理統括部署として、管理部門からのモニタリング結果の報告等を通して日々運用状況の点検を行うとともに、管理部門が行うモニタリングの適切性等の確認を行っております。これらの結果は代表取締役、運用部門責任者、リーガル・コンプライアンス部門責任者等で構成される月次の運用委員会に報告されており、同委員会においても運用状況の点検が行われております。	運用業務に関する社内規程及びマニュアルに従い、運用部門責任者及びファンド・マネージャーが常時モニターし、協議、点検を行っております。管理部門においては、日々運用状況のモニタリングを行っており、投資運用方針・運用計画と投資行動の整合性、法令及び信託約款、運用ガイドライン等の遵守状況等を確認しております。リーガル・コンプライアンス部門は、リスク管理統括部署として、管理部門からのモニタリング結果の報告等を通して日々運用状況の点検を行うとともに、管理部門が行うモニタリングの適切性等の確認を行っております。これらの結果は代表取締役、運用部門責任者、リーガル・コンプライアンス部門責任者等で構成される月次の運用委員会に報告されており、同委員会においても運用状況の点検が行われております。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		第2期2024年6月20日現在	第3期2025年6月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品については、原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品については、原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	社債券(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	社債券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第2期2024年6月20日現在	第3期2025年6月20日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	99,489,200	6,854,000
合計	99,489,200	6,854,000

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第2期2024年6月20日現在	第3期2025年6月20日現在
1口当たり純資産額	1.0421円	1.0655円
(1万口当たり純資産額)	(10,421円)	(10,655円)