有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2024/07/26-2025/07/25)

(4)【附属明細表】

1.有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券 (2025年 7月25日現在)

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
日本円	投資信託受益証券	イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)	4,215,034	4,355,816
日本円合 計			4,215,034	4,355,816
米ドル	投資証券	イーストスプリング・インベストメンツ - ベトナム・エクイティ・ファンド クラスJ	1,898,729.814	40,061,300.34
米ドル合 計			1,898,729.814	40,061,300.34
				(5,905,836,896)
	合 計			5,910,192,712
				(5,905,836,896)

(注)券面総額欄の数値は口数を表示しております。

有価証券明細表注記

(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	投資証券	1銘柄	100.0%	100.0%

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(3)注記表(デリバティブ取引等に関する注記)の取引の時価等に関する事項に記載されております。

(参考情報)
当ファンドは、「イーストスプリング・インベストメンツ - ベトナム・エクイティ・ファンド クラスJ」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は同投資証券です。なお、同投資証券の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
また、当ファンドは、「イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同受益証券です。なお、同受益証券の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
イーストスプリング・インベストメンツ - ベトナム・エクイティ・ファンドの状況
同投資証券はルクセンブルグ籍外国投資法人の投資証券であります。同投資証券は、2024年12月31日に計算期間が終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成され、独立の監査人による監査を受けております。
同投資証券の「純資産計算書」「損益計算書及び純資産変動計算書」及び「投資有価証券明細表」は、委託会社が入手した2024年12月31日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであります。なお、当該財務書類は「イーストスプリング・インベストメンツ - ベトナム・エクイティ・ファンド クラスJ」を含んだものとなります。
純資産計算書(2024年12月31日現在)

	米ドル
資産
投資有価証券取得原価	43,193,416
未実現評価益(損)	3,858,803
投資有価証券評価額	47,052,219
銀行預金等	1,017,913
未収配当金及び未収利息	12,197
資産合計	48,082,329
負債
投資証券未払解約金	405,926
外国為替先渡取引に係る未実現評価損	397
未払運用報酬	18,984
未払運営費用及び未払サービス費用	4,467
その他未払費用	115
負債合計	429,889
希薄化前純資産	47,652,440
希薄化調整	-
希薄化後純資産	47,652,440

発行済クラスJ投資証券口数	2,007,536.693
クラスJ投資証券1口当たり純資産価格	USD 19.974

損益計算書及び純資産変動計算書

2024年12月31日に終了した事業年度	米ドル
期首純資産	41,470,513
収益
配当金	1,036,991
預金利息	1,930
収益合計	1,038,921
費用
運用報酬	228,807
運営費用及びサービス費用	52,382
借越利息	5,694
費用合計	286,883
純投資収益(損)	752,038
投資有価証券の売却に係る実現純利益(損)	(723,244	)
外国為替先渡取引に係る実現純利益(損)	303
外国為替に係る実現純利益(損)	(99,227	)
実現純利益(損)	(822,168	)
投資有価証券に係る未実現評価益(損)の変動額	2,788,721
外国為替先渡取引に係る未実現評価益(損)の変動額	(397	)
外国為替に係る未実現評価益(損)の変動額	(4,665	)
未実現評価益(損)の純変動額	2,783,659
運用による純資産の純増加額(減少額)	2,713,529
資本金の変動
投資証券の発行	13,219,436
投資証券の解約	(9,751,038	)
当期の純資産の変動額	6,181,927
期末純資産	47,652,440

投資有価証券明細表(2024年12月31日現在)
(米ドル表示)

銘柄	数量	通貨	評価金額	対純資産比率(%)
公認の証券取引所に上場されているまたは他の規制ある市場で取引されている譲渡可能な有価証券
株式
Vietnam Asia Commercial Bank JSC	2,342,000	VND	2,370,948	4.98
Bank for Foreign Trade of Vietnam JSC	795,123	VND	2,849,779	5.98
Bank for Investment and Development of Vietnam JSC	21	VND	31	0.00
Becamex Infrastructure Development JSC	600,000	VND	326,074	0.68
Binh Duong Water Environment Corp JSC	500,000	VND	931,921	1.96
FPT Corp	763,833	VND	4,581,313	9.61
Gemadept Corp	617,333	VND	1,582,273	3.32
Ho Chi Minh City Securities Corp	499,000	VND	575,656	1.21
Hoa Phat Group JSC	4,183,020	VND	4,385,745	9.20
IDICO Corp JSC	576,000	VND	1,258,905	2.64
Khang Dien House Trading and Investment JSC	1,265,000	VND	1,793,790	3.76
Kinh Bac City Development Holding Corp	890,000	VND	952,495	2.00
Masan Group Corp	590,622	VND	1,626,053	3.41
Military Commercial Joint Stock Bank	1,445,000	VND	1,426,902	2.99
Mobile World Investment Corp	200,000	VND	479,258	1.01
Nam Long Investment Corp	625,000	VND	898,230	1.88
Pan Group JSC/The	800,000	VND	745,537	1.56
PC1 Group JSC	608,400	VND	546,689	1.15
PetroVietNam Ca Mau Fertilizer JSC	916,000	VND	1,279,560	2.69
PetroVietnam Drilling & Well Services JSC	900,000	VND	828,978	1.74
PetroVietnam Gas JSC	3,216	VND	8,622	0.02
PetroVietnam Technical Services Corp	460,000	VND	611,889	1.28
Petrovietnam Transportation Corp	1,015,000	VND	1,103,218	2.32
Phu Nhuan Jewelry JSC	217,800	VND	838,147	1.76
Saigon Thuong Tin Commercial JSB	603,550	VND	875,287	1.84
Sonadezi Chau Duc Shareholding Co	570,000	VND	948,322	1.99
SSI Securities Corp	2,166,000	VND	2,220,140	4.66
Vietcap Securities JSC	660,000	VND	862,776	1.81
Vietnam Dairy Products JSC	621,662	VND	1,548,665	3.25
Vietnam Engine & Agricultural Machinery Corp	561,000	VND	876,115	1.84
Vietnam Export Import Commercial JSB	808,064	VND	613,156	1.29
Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade	2,236,075	VND	3,321,342	6.97
Vietnam Prosperity JSC Bank	600,000	VND	452,519	0.95
Vietnam Technological & Commercial Joint Stock Bank	970,000	VND	938,156	1.97
Vincom Retail JSC	91	VND	61	0.00
Vingroup JSC	996	VND	1,589	0.00
Vinh Hoan Corp	490,000	VND	1,359,642	2.85
Vinhomes JSC ‘144A’	656,306	VND	1,032,436	2.17
			47,052,219	98.74
株式合計			47,052,219	98.74
投資総額			47,052,219	98.74
その他資産			600,221	1.26
純資産			47,652,440	100.00

イーストスプリング国内債券ファンド(国債)追加型Ⅰ(適格機関投資家向け)の状況
① 貸借対照表

(単位:円)
区 分	注記 番号	第22期 (2024年 2月26日現在)	第23期 (2025年 2月25日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
コール・ローン		48,750,783	11,030,987
国債証券		669,730,265	745,120,495
未収利息		3,359,656	3,891,485
流動資産合計		721,840,704	760,042,967
資産合計		721,840,704	760,042,967
負債の部
流動負債
未払受託者報酬		195,199	210,898
未払委託者報酬		585,547	632,626
未払利息		142	-
その他未払費用		99,000	99,000
流動負債合計		879,888	942,524
負債合計		879,888	942,524
純資産の部
元本等
元本		681,699,797	733,468,206
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		39,261,019	25,632,237
(分配準備積立金)		121,835,538	129,462,161
元本等合計		720,960,816	759,100,443
純資産合計		720,960,816	759,100,443
負債純資産合計		721,840,704	760,042,967

② 損益及び剰余金計算書

(単位:円)
区 分	注記 番号	第22期 自 2023年 2月28日 至 2024年 2月26日	第23期 自 2024年 2月27日 至 2025年 2月25日
		金 額	金 額
営業収益
受取利息		8,526,945	9,563,225
有価証券売買等損益		△7,971,640	△24,064,900
営業収益合計		555,305	△14,501,675
営業費用
支払利息		36,308	878
受託者報酬		382,990	417,039
委託者報酬		1,148,841	1,250,982
その他費用		100,448	99,000
営業費用合計		1,668,587	1,767,899
営業利益又は営業損失(△)		△1,113,282	△16,269,574
経常利益又は経常損失(△)		△1,113,282	△16,269,574
当期純利益又は当期純損失(△)		△1,113,282	△16,269,574
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		42,376	△2,155
期首剰余金又は期首欠損金(△)		38,437,989	39,261,019
剰余金増加額又は欠損金減少額		2,313,596	2,692,712
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額		2,313,596	2,692,712
剰余金減少額又は欠損金増加額		334,908	54,075
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額		334,908	54,075
分配金		-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		39,261,019	25,632,237

③ 有価証券明細表(2025年 2月25日現在)

種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
国債証券	第351回利付国債(10年)	60,000,000	58,465,200
	第354回利付国債(10年)	59,000,000	56,972,170
	第359回利付国債(10年)	175,000,000	166,551,000
	第13回利付国債(30年)	42,000,000	44,553,600
	第14回利付国債(30年)	66,000,000	72,205,980
	第75回利付国債(20年)	20,000,000	20,022,000
	第80回利付国債(20年)	43,000,000	43,232,630
	第87回利付国債(20年)	55,000,000	55,906,400
	第91回利付国債(20年)	135,000,000	138,277,800
	第117回利付国債(20年)	84,500,000	88,933,715
合 計		739,500,000	745,120,495