有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2024/09/11-2025/09/10)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第3期 自 2024年9月11日 至 2025年9月10日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			第2期 2024年9月10日現在	第3期 2025年9月10日現在
1.		設定年月日	2022年9月9日	2022年9月9日
		設定元本額	107,028,343,897円	107,028,343,897円
		期首元本額	106,016,844,432円	101,863,327,431円
		元本残存率	95.17%	89.28%
2.		受益権の総数	101,863,327,431口	95,562,018,267口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,846,146,216円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,163,677,968円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			第2期 自 2023年9月12日 至 2024年9月10日	第3期 自 2024年9月11日 至 2025年9月10日
1.		分配金の計算過程	計算期間末における費用等控除後の配当等収益が209,961,555円であり、純資産総額の元本超過額がないため、費用等控除後の配当等収益209,961,555円(1万口当たり20.61円)を分配対象収益として、うち152,794,991円(1万口当たり15円)を分配しております。	計算期間末における費用等控除後の配当等収益が196,587,598円であり、純資産総額の元本超過額がないため、費用等控除後の配当等収益196,587,598円(1万口当たり20.57円)を分配対象収益として、うち143,343,027円(1万口当たり15円)を分配しております。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		第2期 自 2023年9月12日 至 2024年9月10日	第3期 自 2024年9月11日 至 2025年9月10日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		第2期 2024年9月10日現在	第3期 2025年9月10日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第2期 2024年9月10日現在	第3期 2025年9月10日現在
	当期の 損益に含まれた 評価差額(円)	当期の 損益に含まれた 評価差額(円)
社債券	△281,209,080	616,503,900
合計	△281,209,080	616,503,900

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第2期 2024年9月10日現在	第3期 2025年9月10日現在
1口当たり純資産額	0.9819円	0.9878円
(1万口当たり純資産額)	(9,819円)	(9,878円)