半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(2024/05/16-2025/05/15)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第2期計算期間末 2024年 5月15日現在	第3期中間計算期間末 2024年11月15日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	71,567,953,322円	102,795,073,306円
	期中追加設定元本額	38,889,961,333円	21,163,486,096円
	期中一部解約元本額	7,662,841,349円	6,498,404,925円
2.	受益権の総数	102,795,073,306口	117,460,154,477口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2期中間計算期間 自 2023年 5 月16日 至 2023年11月15日		第3期中間計算期間 自 2024年 5月16日 至 2024年11月15日
信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用	委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額より、運用権限委託契約に定められた報酬額を支払っております。	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用	委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額より、運用権限委託契約に定められた報酬額を支払っております。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	第2期計算期間末 2024年5月15日現在	第3期中間計算期間末 2024年11月15日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記) 該当事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

第2期計算期間末 2023年5月15日現在		第3期中間計算期間末 2024年11月15日現在
1口当たり純資産額	1.5724円	1口当たり純資産額	1.7545円
(1万口当たり純資産額)	(15,724円)	(1万口当たり純資産額)	(17,545円)

(参考)
ファンドは、「ティー・ロウ・プライス 米国オールキャップ株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
ティー・ロウ・プライス 米国オールキャップ株式マザーファンド
貸借対照表

		(単位:円)
	2024年 5月15日現在	2024年11月15日現在
資産の部
流動資産
預金	1,969,868,379	3,071,213,643
金銭信託	665,198,154	971,326,557
株式	159,030,830,838	201,709,402,278
投資証券	650,098,048	539,431,731
派生商品評価勘定	-	787,438
未収入金	1,493,600,068	1,744,755,429
未収配当金	84,502,810	94,225,747
流動資産合計	163,894,098,297	208,131,142,823
資産合計	163,894,098,297	208,131,142,823
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	393,330	8,547,408
未払金	989,923,875	238,540,015
未払解約金	223,446,898	346,275,782
流動負債合計	1,213,764,103	593,363,205
負債合計	1,213,764,103	593,363,205
純資産の部
元本等
元本	101,248,369,461	114,914,057,167
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	61,431,964,733	92,623,722,451
元本等合計	162,680,334,194	207,537,779,618
純資産合計	162,680,334,194	207,537,779,618
負債純資産合計	163,894,098,297	208,131,142,823

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2024年 5月15日現在	2024年11月15日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首	2023年 5月16日	2024年 5月16日
	期首元本額	71,491,406,888円	101,248,369,461円
	期中追加設定元本額	38,302,176,190円	20,645,710,298円
	期中一部解約元本額	8,545,213,617円	6,980,022,592円
	期末元本額	101,248,369,461円	114,914,057,167円
	元本の内訳
	ティー・ロウ・プライス 米国オールキャップ株式ファンド	101,248,369,461円	114,914,057,167円
2.	受益権の総数	101,248,369,461口	114,914,057,167口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	2024年 5月15日現在	2024年11月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(通貨関連)
(2024年5月15日現在)
(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	1,131,199,819	0	1,131,593,149	△393,330
	米ドル	1,131,199,819	0	1,131,593,149	△393,330
合計		1,131,199,819	0	1,131,593,149	△393,330

(2024年11月15日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	158,800,903	0	159,588,341	787,438
	米ドル	158,800,903	0	159,588,341	787,438
	売建	1,498,785,903	0	1,507,333,311	△8,547,408
	米ドル	1,378,705,000	0	1,386,860,871	△8,155,871
	ユーロ	120,080,903	0	120,472,440	△391,537
合計		1,657,586,806	0	1,666,921,652	△7,759,970

(注)時価の算定方法

・ 為替予約取引

1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

(1)予約為替の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。

(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

①当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。

②当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。

2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引 該当事項はありません。

(1口当たり情報に関する注記)

2024年 5月15日現在		2024年11月15日現在
1口当たり純資産額	1.6067円	1口当たり純資産額	1.8060円
(1万口当たり純資産額)	(16,067円)	(1万口当たり純資産額)	(18,060円)