半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2023/12/12-2024/12/10)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(参考)当ファンドは、「TCWファンズⅡ-TCWオポチュニスティック・リカバリー株式ファンド(円ヘッジクラス)」投資信託証券及び「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべて同投資信託の受益証券及び同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における直近の同投資信託及び同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
「TCWファンズⅡ-TCWオポチュニスティック・リカバリー株式ファンド(円ヘッジクラス)」の状況
当該財務諸表は、「TCWファンズⅡ-TCWオポチュニスティック・リカバリー株式ファンド(円ヘッジクラス)」(ケイマン籍外国投資信託証券)の2023年8月31日現在の財務諸表のうち、同ファンドにかかる部分を、委託会社において抜粋し、その原文を翻訳したものです。
同ファンドの財務諸表は、現地の諸法規に準拠して作成されており、独立監査人の監査を受けております。なお、「投資有価証券明細表」については、独立監査人の監査を受けておりません。
(1)損益計算書(2022年11月29日～2023年8月31日)
(2)投資有価証券明細表(2023年8月31日現在)
The TCW Funds II - TCW Opportunistic Recovery Equity Fund (TCWOREH, TCWOREU)
ニッセイマネーマーケット マザーファンド
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 第2期中間計算期間自 2023年12月12日至 2024年6月11日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
| 親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | ||
| 2. | その他中間財務諸表作成のための重要な事項 | ファンドの中間計算期間当ファンドは、原則として毎年12月10日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間末日が休業日のため、2023年12月12日から2024年6月11日までとなっております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 第1期2023年12月11日現在 | 第2期中間計算期間2024年6月11日現在 | ||
| 1. | 期首元本額 | 906,490,648円 | 3,825,688,943円 | |
| 期中追加設定元本額 | 3,704,932,658円 | -円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 785,734,363円 | 631,746,357円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 3,825,688,943口 | 3,193,942,586口 | |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 第1期2023年12月11日現在 | 第2期中間計算期間2024年6月11日現在 | |
| 1. | 中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 第1期2023年12月11日現在 | 第2期中間計算期間2024年6月11日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.2182円 | 1.4448円 |
| (1万口当たり純資産額) | (12,182円) | (14,448円) |
(参考)当ファンドは、「TCWファンズⅡ-TCWオポチュニスティック・リカバリー株式ファンド(円ヘッジクラス)」投資信託証券及び「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべて同投資信託の受益証券及び同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における直近の同投資信託及び同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
「TCWファンズⅡ-TCWオポチュニスティック・リカバリー株式ファンド(円ヘッジクラス)」の状況
当該財務諸表は、「TCWファンズⅡ-TCWオポチュニスティック・リカバリー株式ファンド(円ヘッジクラス)」(ケイマン籍外国投資信託証券)の2023年8月31日現在の財務諸表のうち、同ファンドにかかる部分を、委託会社において抜粋し、その原文を翻訳したものです。
同ファンドの財務諸表は、現地の諸法規に準拠して作成されており、独立監査人の監査を受けております。なお、「投資有価証券明細表」については、独立監査人の監査を受けておりません。
(1)損益計算書(2022年11月29日～2023年8月31日)
| (円) | ||
| 収益 | ||
| 配当収益 | 53,177,035 | |
| 金利収益 | 16,305,984 | |
| 現金および現金同等物の純外貨利益 | 17,599,630 | |
| 損益を通じて公正価値で測定される金融資産および負債の公正価値のその他の純変動 | 3,321,751,828 | |
| その他収益 | 6,585,276 | |
| 純収益合計 | 3,415,419,753 | |
| 費用 | ||
| 受託者報酬および管理事務代行報酬 | 8,045,826 | |
| 監査費用 | 4,090,000 | |
| 保管費用 | 6,658,596 | |
| 運用費用 | 57,339,803 | |
| 利息費用 | 139,891 | |
| ファンド組成費用 | 7,171,028 | |
| その他費用 | 1,624,811 | |
| 営業費用合計 | 85,069,955 | |
| 営業利益合計 | 3,330,349,798 | |
| 償還可能投資口保有者に帰属する税引前純資産の増加額 | 3,330,349,798 | |
| 配当源泉税 | (14,561,515) | |
| 営業による償還可能ユニットの保有者に帰属する純資産の増加 | 3,315,788,283 | |
(2)投資有価証券明細表(2023年8月31日現在)
The TCW Funds II - TCW Opportunistic Recovery Equity Fund (TCWOREH, TCWOREU)
ニッセイマネーマーケット マザーファンド貸借対照表
| (単位:円) | |
| 2024年6月11日現在 | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| 金銭信託 | 3,093,046 |
| コール・ローン | 226,041,962 |
| 地方債証券 | 907,072,352 |
| 特殊債券 | 249,519,589 |
| 未収利息 | 950,150 |
| 前払費用 | 20,482 |
| 流動資産合計 | 1,386,697,581 |
| 資産合計 | 1,386,697,581 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 未払解約金 | 6,645,269 |
| 流動負債合計 | 6,645,269 |
| 負債合計 | 6,645,269 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 1,376,513,919 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 3,538,393 |
| 元本等合計 | 1,380,052,312 |
| 純資産合計 | 1,380,052,312 |
| 負債純資産合計 | 1,386,697,581 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 自 2023年12月12日至 2024年6月11日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 地方債証券及び特殊債券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 2024年6月11日現在 | ||
| 1. | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 714,631,583円 | |
| 同期中追加設定元本額 | 809,909,523円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 148,027,187円 | ||
| 元本の内訳 | |||
| ファンド名 | |||
| ニッセイグローバル好配当株式プラス(毎月決算型) | 10,000円 | ||
| ニッセイマネーマーケットファンド(適格機関投資家限定) | 49,948,257円 | ||
| ニッセイ豪州ハイ・インカム株式ファンド(毎月決算型) | 9,994円 | ||
| ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型) | 9,984円 | ||
| ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型) | 9,984円 | ||
| ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型) | 9,984円 | ||
| ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型) | 9,984円 | ||
| ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算型・通貨プレミアムコース) | 9,977円 | ||
| ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算型・為替ヘッジありコース) | 9,977円 | ||
| ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算型・為替ヘッジなしコース) | 9,977円 | ||
| JPX日経400アクティブ・オープン 米ドル投資型 | 9,976円 | ||
| JPX日経400アクティブ・プレミアム・オープン(毎月決算型) | 9,976円 | ||
| ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(毎月決算型) | 9,974円 | ||
| ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(年2回決算型) | 9,974円 | ||
| ニッセイ/MFS外国株低ボラティリティ運用ファンド | 9,967円 | ||
| ニッセイAI関連株式ファンド(為替ヘッジあり) | 9,967円 | ||
| ニッセイAI関連株式ファンド(為替ヘッジなし) | 9,967円 | ||
| ニッセイ豪州ハイ・インカム株式ファンド(資産成長型) | 9,968円 | ||
| DCニッセイターゲットデートファンド2025 | 1,326,136,793円 | ||
| ニッセイ/コムジェスト新興国成長株ファンド(資産成長型) | 9,969円 | ||
| ニッセイ/コムジェスト新興国成長株ファンド(年2回決算型) | 9,969円 | ||
| ニッセイAI関連株式ファンド(年2回決算型・為替ヘッジあり) | 9,969円 | ||
| ニッセイAI関連株式ファンド(年2回決算型・為替ヘッジなし) | 9,969円 | ||
| ニッセイ/TCW債券戦略ファンド(3ヵ月決算型・為替ヘッジあり) | 9,969円 | ||
| ニッセイ/TCW債券戦略ファンド(3ヵ月決算型・為替ヘッジなし) | 9,969円 | ||
| ニッセイ/TCW債券戦略ファンド(資産成長型・為替ヘッジあり) | 9,969円 | ||
| ニッセイ/TCW債券戦略ファンド(資産成長型・為替ヘッジなし) | 9,969円 | ||
| ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(年2回決算型・為替ヘッジあり) | 9,970円 | ||
| ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(年2回決算型・為替ヘッジなし) | 9,970円 | ||
| ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替ヘッジあり) | 9,970円 | ||
| ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替ヘッジなし) | 9,970円 | ||
| グローバル・ディスラプター成長株ファンド(予想分配金提示型) | 9,972円 | ||
| グローバル・ディスラプター成長株ファンド(資産成長型) | 9,972円 | ||
| ニッセイ新興国テクノロジー関連株式ファンド(予想分配金提示型) | 9,972円 | ||
| ニッセイ新興国テクノロジー関連株式ファンド(資産成長型) | 9,972円 | ||
| 限定追加型・繰上償還条項付 ニッセイ世界リカバリー株式厳選ファンド(為替ヘッジあり) | 9,973円 | ||
| ニッセイ/シュローダー好利回りCBファンド2023-02(為替ヘッジあり・限定追加型) | 9,974円 | ||
| 限定追加型・繰上償還条項付 ニッセイ世界リカバリー株式厳選ファンド2023-07(為替ヘッジあり) | 9,975円 | ||
| 限定追加型・繰上償還条項付 ニッセイ世界リカバリー株式厳選ファンド2023-07(為替ヘッジなし) | 9,975円 | ||
| ニッセイ・マルチアセット・インカム戦略ファンド(資産成長型) | 9,975円 | ||
| ニッセイ・マルチアセット・インカム戦略ファンド(毎月決算型) | 9,975円 | ||
| ニッセイ米国不動産投資法人債ファンド(毎月決算型・為替ヘッジあり) | 9,968円 | ||
| ニッセイ米国不動産投資法人債ファンド(毎月決算型・為替ヘッジなし) | 9,968円 | ||
| ニッセイ米国不動産投資法人債ファンド(年2回決算型・為替ヘッジあり) | 9,968円 | ||
| ニッセイ米国不動産投資法人債ファンド(年2回決算型・為替ヘッジなし) | 9,968円 | ||
| 計 | 1,376,513,919円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 1,376,513,919口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 2024年6月11日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 2024年6月11日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0026円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,026円) |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
