半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(2023/12/16-2024/12/16)

(3)【中間注記表】
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第2期中間計算期間 自 2023年12月16日 至 2024年6月15日
1.有価証券の評価基準及び 評価方法	(1)投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。   (2)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金 原則として、投資信託受益証券の配当落ち日の基準価額を採用した日に確定配当金額を計上しております。   (2)有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第1期 2023年12月15日現在	第2期中間計算期間末 2024年6月15日現在
1.受益権の総数		2,198,498,430口	2,027,731,794口
2.1単位当たりの純資産の額
	1口当たり純資産額	1.2438円	1.4994円
	(10,000口当たりの純資産額)	(12,438円)	(14,994円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
 
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第2期中間計算期間末 2024年6月15日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。   (2)親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。   (3)その他の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
元本の移動

項目	第1期 2023年12月15日現在	第2期中間計算期間末 2024年6月15日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,203,155,563円	2,198,498,430円
期中追加設定元本額	1,535,693,229円	345,362,600円
期中一部解約元本額	540,350,362円	516,129,236円

 
 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
 
<参考>当ファンドは、「瀬戸内3県株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としております。中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は当該マザーファンドの受益証券です。
 
瀬戸内3県株式マザーファンドの経理状況
マザーファンドの経理状況は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
 
 
 
財務諸表
瀬戸内3県株式マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
区分	2023年12月15日現在	2024年6月15日現在
	金額	金額
資産の部
流動資産
コール・ローン	60,652,842	59,483,589
株式	1,894,017,000	2,783,412,340
未収配当金	716,300	17,908,200
未収利息	-	16
流動資産合計	1,955,386,142	2,860,804,145
資産合計	1,955,386,142	2,860,804,145
負債の部
流動負債
未払利息	166	-
流動負債合計	166	-
負債合計	166	-
純資産の部
元本等
元本	1,543,801,224	1,932,093,174
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	411,584,752	928,710,971
元本等合計	1,955,385,976	2,860,804,145
純資産合計	1,955,385,976	2,860,804,145
負債純資産合計	1,955,386,142	2,860,804,145

 
 
(2)注記表
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自2023年12月16日 至2024年6月15日
1.	有価証券の評価基準及び 評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。   有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

項目		2023年12月15日現在	2024年6月15日現在
1.受益権の総数		1,543,801,224口	1,932,093,174口
2.1単位当たりの純資産の額
	1口当たり純資産額	1.2666円	1.4807円
	(10,000口当たりの純資産額)	(12,666円)	(14,807円)

 
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	2024年6月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。   (2)その他の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

項目	2023年12月15日現在	2024年6月15日現在
信託財産に係る元本の状況 期首	2022年12月16日	2023年12月16日
期首元本額	497,994,381円	1,543,801,224円
期中追加設定元本額	1,102,215,858円	504,844,789円
期中一部解約元本額	56,409,015円	116,552,839円
期末元本額	1,543,801,224円	1,932,093,174円
元本の内訳(*)
せとうち応援株式ファンド	1,050,256,500円	1,001,930,673円
瀬戸内3県株式ファンド(適格機関投資家専用)	493,544,724円	930,162,501円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額