有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2024/03/22-2024/09/20)

キャピタル・グローバル・ハイインカム債券マザーファンド(分配型)
「キャピタル・グローバル・ハイインカム債券ファンドDコース(分配型年6回決算/為替ヘッジなし)」は、「キャピタル・グローバル・ハイインカム債券マザーファンド(分配型)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
開示対象ファンドの計算期間末日及び特定期間末日(以下「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
貸借対照表

(単位:円)

	2024年9月20日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	289,519
投資信託受益証券	4,999
投資証券	185,467,646
流動資産合計	185,762,164
資産合計	185,762,164
負債の部
流動負債
未払金	10,000
流動負債合計	10,000
負債合計	10,000
純資産の部
元本等
元本	150,258,986
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	35,493,178
元本等合計	185,752,164
純資産合計	185,752,164
負債純資産合計	185,762,164

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
	投資証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2024年9月20日現在
1.	計算日における受益権の総数		150,258,986口
2.	計算日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.2362円
		(1万口当たり純資産額)	(12,362円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

項目	自 2024年3月22日 至 2024年9月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき、有価証券等の金融商品に対して投資を行います。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。なお、当ファンドが実質保有する金融商品の種類から、当ファンドは、組入証券の価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク、及びカントリーリスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスクの管理体制	委託会社において次の独立した組織によりリスク管理に取り組んでおります。 投資委員会は、運用内容が投資目的に則しているかを確認します。 法務コンプライアンス部は、運用状況についてファンドの基本方針及び運用計画等に基づくモニタリングを行い、管理徹底を図っております。 オペレーション部は、発注の適正な執行及び決済を図り、管理徹底に努めております。 なお、問題が生じた場合には、関係部署等が速やかに協議を行ない訂正処理等の必要な措置を講じます。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目	自 2024年3月22日 至 2024年9月20日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)投資信託受益証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)投資証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2024年9月20日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	1
投資証券	△6,539,923
合計	△6,539,922

(注)｢当計算期間の損益に含まれた評価差額｣の欄には、当親投資信託の期首から計算日までの期間の評価差額を記載しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

開示対象ファンドの計算期間及び特定期間における当該親投資信託の元本額の変動及び計算日の元本の内訳

項目	2024年9月20日現在
同計算期間及び特定期間の期首元本額	104,942,346円
同計算期間及び特定期間の追加設定元本額	83,883,179円
同計算期間及び特定期間の一部解約元本額	38,566,539円
計算日の元本額※	150,258,986円
※元本額の内訳
キャピタル・グローバル・ハイインカム債券ファンドDコース(分配型年6回決算/為替ヘッジなし)	150,258,986円

附属明細表

第1 有価証券明細表 ①株式

該当事項はありません。

②株式以外の有価証券

種 類	銘 柄	券面総額	評価額(円)	備考
投資信託受益証券	日本短期債券ファンド(適格機関投資家限定)	4,774.00	4,999
投資信託受益証券 合計		4,774.00	4,999
投資証券	キャピタル・グループ・グローバル・ハイ・インカム・オポチュニティーズ(LUX)(クラスCfdm)	21,641.499	185,467,646
投資証券 合計		21,641.499	185,467,646
合計		26,415.499	185,472,645

(注)券面総額の数値は受益証券の口数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。